Gemeinderat als Stiftungsrat (Entwurf Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Spital für das Wirtschaftsjahr 2019)
17. Dezember 2018
Erfolgsplan für das Wirtschaftsjahr 2019 (GuV)
Rechnung
sergebnis
Planansatz
2019 in
Tausend
Euro
1
2
3
4
4a
8
9
9a
9b
10
10a
10b
10c
10d
12
14
Erträge aus allg. Pflegeleistungen
einschl. PS 0
Erträge aus U. u. V.
Erträge aus Zusatzleistungen
Erträge aus IK
Umsatzerlöse nach § 277 Abs.1
HGB
Sonstige betriebl. Ertäge
Personalaufwand
Löhne und Gehälter
Soz.abgaben, Altersvers. u. sonst
Aufwendungen
Materialaufwand
Lebensmittel
Wasser, Energie, Brennstoffe
Wirt.-/Verwaltg.bedarf
medizin. u. therap. Aufwand
Steuern, Abgaben,
Versicherungen
Mieten, Pachten, Leasing
Zwischenergebnis
Erträge a. öffentl. Förderung
Erträge aus Auflösung v.
16
Sonderposten
Aufwendungen a. Zuführung zu
18
SOPO
Abschreibungen
20
Abschr. auf immatr. Vermögeng.
20a und Sachanlagen
Abschr. auf Forderungen und
20b sonst. Vermögensgegenst.
Aufwendungen für Instandhaltung
21
u. Instandsetz.
Sonstige betriebliche
22
Aufwendungen
15
27
Zwischenergebnis
Erträge aus Finanzanlagen
Zinsen und ähnl. Erträge
Zinsen und ähnliche
Aufwendungen
28
29
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
Außerordentl. u. weit. Erträge
24
25
30
32
33
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentl. Ergebnis
Jahresüberschuss /
Jahresfehlbetrag
2018 in
Tausend
Euro
2017 in
Tausend
Euro
2.475
792
3
363
2.403
757
3
363
2.353
728
4
370
73
44
3.750
69
32
3.627
66
84
3.605
2.177
2.054
1.948
684
652
596
155
88
278
22
156
86
306
22
155
87
342
23
16
16
15
2
3.422
328
0
2
3.294
333
0
3
3.169
436
1
72
72
72
0
0
1
303
309
328
0
2
0
60
61
68
15
14
44
-306
22
0
0
-314
19
0
0
-367
69
6
0
99
103
106
-103
-100
-77
-84
-31
0
0
0
0
0
1
0
0
-77
-84
-31
Vermögensplan für das Wirtschaftsjahr 2019
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Lfd.
Nr.
1
2
3
Bezeichnung
Erläuterung
EURO
0
0
0
7
8
8a
8b
9
10
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
0
0
303.000
0
11
12
erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt
370.000
673.000
4
5
5a
5b
5c
5d
6
0
0
0
0
0
0
0
0
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Lfd.
Bezeichnung
Nr.
1
1a
1b
1c
1d
1e
1f
1g
1h
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
ErsatzbeschaffungenPflege
Ersatzbeschaffung Küche
Ausstattung (Ersatz)
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ersatz Wäsche
Modernisierung Parkgestaltung
Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt
insgesamt erübrigte Mittel aus
Vorjahren: 921.747 €
Planansatz
Investitionen (nachrichtlich)
Ausgaben des
Wirtschaftsjahres
Verpflichtungsermächtigungen des
Wirtschaftsjahres
Gesamtausgabebedarf
bisher bereitgestellt
EURO
EURO
EURO
EURO
10.000
10.000
7.000
5.000
10.000
9.000
6.000
183.000
0
0
183.000
77.000
0
72.000
0
101.000
0
0
673.000
Erläuterungen
Finanzplan
Lfd.
Nr.
Bezeichnung
Geschäftsjahr
2018
Planjahr 2019
2020
2021
2022
3.595
32
3.627
2.706
570
18
72
311
3.706
44
3.750
2.861
543
18
72
303
3.810
44
3.854
2.953
554
19
71
301
3.916
44
3.960
3.047
565
20
70
301
4.026
44
4.070
3.145
576
20
70
301
61
14
0
103
60
15
0
99
60
15
0
96
60
16
0
92
60
16
0
89
-84
0
0
0
-84
-77
0
0
0
-77
-73
0
0
0
-73
-71
0
0
0
-71
-67
0
0
0
-67
0
25
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
311
0
0
336
0
0
0
0
303
0
370
673
0
0
0
0
301
0
2
303
0
0
0
0
301
0
9
310
0
0
0
0
301
0
7
308
20
5
26
5
0
1
2
0
10
10
7
5
10
9
6
183
3
10
1
15
5
2
15
5
3
10
10
15
15
2
2
5
16
10
3
15
5
2
5
5
0
0
0
73
0
76
0
100
0
0
0
308
0
0
183
77
0
72
0
101
0
0
0
673
0
0
0
73
0
71
0
103
0
0
0
303
0
0
0
71
0
70
0
107
0
0
0
310
0
0
0
67
0
70
0
110
0
0
0
308
I. Erfolgsplan
1-4a
8
Erträge aus Pflegeleistungen+ sonst. Umsatzerl.
Sonst. Betriebliche Erträge
9
10
12-14
16
20
Personalaufwand
Materialaufwand, Wirt- u. Verwaltungsbedarf
Sonst. Betriebl. Aufwendungen
Erträge aus Auflösung v. Sonderposten
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung u.
Instandsetzung
Sonstige ordentlichen u. ao. Aufwendungen
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
21
22
25
27
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
29
30
32
Außerordentliche Erträge
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentliches Ergebnis
Jahresüberschuss / Jahresverlust
II. Vermögensplan
1
2
3
4
5
5a
5b
5c
5d
6
7
8
8a
8b
9
10
11
12
1
1a
1b
1c
1d
1k
1e
1i
1l
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
1. Einnahmen
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt
2. Ausgaben
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
Ersatzbeschaffungen Pflege
Ersatzbeschaffung Küche
Ausstattung (Ersatz)
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ersatz Wäsche
Modernisierung Parkgestaltung
Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Sondertilgung Trägerdarlehen
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt
Darlehensplan
Stand
01.01.2019
€
Zugang
€
Zinsen
€
Tilgung
€
Voraussichtlicher
Stand
31.12.2019
€
3.008.000
0
99.000
101.000
2.907.000
Stand
01.01.2020
€
Zugang
€
Zinsen*
€
Tilgung*
€
Voraussichtlicher
Stand
31.12.2020
€
2.907.000
0
96.000
103.000
2.804.000
* Zins- und Tilgungsanpassung in 2020
Stand
01.01.2021
€
Zugang
€
Zinsen*
€
Tilgung*
€
Voraussichtlicher
Stand
31.12.2021
€
2.804.000
0
92.000
106.000
2.698.000
Eigenbetrieb Spital
Investitionsprogramm für die Jahre 2019 - 2022
Investitionsprogramm
Lfd.
Nr.
1
1
2
3
4
5
Aufgabenbereich
Investitionen
Investitionsförderungsmaßnahmen
Geschäftsjahr 2018
Planjahr
2019
1.
2.
Folgejahr
3.
2020
2021
2022
2
Ersatzbeschaffungen
Anpassungen Gebäude
Modernisierung Außenanlagen
Ausstattung
Modernisierung: Baunebenkosten
3
54.000
0
0
5.000
0
4
42.000
10.000
183.000
5.000
0
5
31.000
5.000
5.000
15.000
0
Tausend EUR
6
7
27.000
36.000
15.000
5.000
5.000
5.000
15.000
15.000
0
0
Gesamt
59.000
240.000
56.000
62.000
61.000
Voraussichtliche
Gesamtausgaben
8
190.000
35.000
198.000
55.000
0
0
419.000
davon außerhalb des
Finanzplanungszeitraumes
vorher
in späteren
veranschlagt
Jahren zu
9
10
Stellenübersicht 2019
Hospital- und Armenfonds Lahr
Eigenbetrieb Spital - Wohnen und Pflege
Stellenbezeichnung
Bewertung
Entgeltgruppe*
Zahl der
Stellen
2019
Beschäftigte
Zahl der
Stellen
tatsächlich
1
1
0,75
1
3
15
8
8
4
1
1
2
10
1
1
1
0,75
1
3
14
8
8
4
1
1
2
10
1
besetzt am
30.09.2018
1
1
0,75
1
2,75
13,53
7,53
5,8
3,5
0,78
1
1,5
9,53
0
Gesamt
56,75
55,75
49,67
nachrichtlich:
Auszubildende zum 01.10.
FSJ / BFD
Insgesamt
6
5
67,75
7
5
67,75
6
3
58,67
2018
Heim- und Betriebsleiter/-in
Verwaltungsangestellte/-r
Verwaltungsangestellte
Pflegedienstleitung
Wohnbereichsleitung
Altenpfleger/-in
Altenpflegehelfer/-in
Pflegehelfer/-in
Betreuungskräfte***
Ergotheropeut/-in
Hauswirtschaftsleiter/-in
Koch/Köchin
Haus- und Küchenhilfe
Hausmeister****
EG 13
EG 6 (A 8)**
EG 5
P15
P10/P12
P7
P6
P5
EG 2
EG 5
EG 6
EG 5
EG 1
EG 5/EG 6
Anmerkung: In der Pflegesatzvereinbarung nach § 85 SGB XI sowie der Vereinbarung gem. § 75 Abs.
III SGB XII vom 11.07.2018 wurde ein Personalschlüssel zur Umsetzung des Rahmenvertrags nach §
75 SGB XI vereinbart, der sich im Pflegebereich auf eine bestimmte Pflegegradverteilung bezieht.
Ändert sich diese Pflegegradverteilung, muss der Personalbestand entsprechend angepasst werden.
Verändert sich die Bewohnerstruktur hin zu deutlich höheren Pflegegraden kann im Pflegebereich eine
höhere Beschäftigtenzahl erforderlich werden, als hier aufgeführt.
*
Die Darstellung berücksichtigt die neue Tarifordnung
** Aufgaben werden durch abgeordneten Beamten wahrgenommen.
*** Die Betreuungskräfte werden separat über die Pflegekassen refinanziert.
**** Momentan fremdvergeben