Gemeinderat als Stiftungsrat (2021.03.23 ENTWURF Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Spital für das Wirtschaftsjahr 2021a)
17. Mai 2021
Erfolgsplan für das Wirtschaftsjahr 2021 (GuV)
Planansatz
Wirtschaftsjahr
2021 in
Tausend
Euro
Planansatz Folgejahre
2024 in
Tausend
Euro
1
2
3
4
4a
8
9
9a
9b
10
10a
10b
10c
10d
12
14
Erträge aus allg. Pflegeleistungen
einschl. PS 0
Erträge aus U. u. V.
Erträge aus Zusatzleistungen
Erträge aus IK
Umsatzerlöse nach § 277 Abs.1
HGB
Sonstige betriebl. Erträge
Personalaufwand
Löhne und Gehälter
Soz.abgaben, Altersvers. u. sonst
Aufwendungen
Materialaufwand
Lebensmittel
Wasser, Energie, Brennstoffe
Wirt.-/Verwaltg.bedarf
medizin. u. therap. Aufwand
Steuern, Abgaben,
Versicherungen
Mieten, Pachten, Leasing
Zwischenergebnis
Erträge a. öffentl. Förderung
Erträge aus Auflösung v.
Sonderposten
16
Aufwendungen a. Zuführung zu
SOPO
18
Abschreibungen
20
Abschr. auf immatr. Vermögeng.
20a und Sachanlagen
Abschr. auf Forderungen und
20b sonst. Vermögensgegenst.
Aufwendungen für Wartung und
Instandhaltung
21
Sonstige betriebliche
22
Aufwendungen
15
27
Zwischenergebnis
Erträge aus Finanzanlagen
Zinsen und ähnl. Erträge
Zinsen und ähnliche
Aufwendungen
28
29
Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
Außerordentl. u. weit. Erträge
24
25
30
32
33
34
35
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentl. Ergebnis
Jahresüberschuss /
Jahresfehlbetrag
Entnahme aus Kapitalrücklage
Ergebnisvortrag
2023 in
Tausend
Euro
2022 in
Tausend
Euro
Planansatz
Vorjahr
Rechnungs
ergebnis
2020 in
Tausend
Euro
2019 in
Tausend
Euro
2.887
2.792
2.701
2.450
2.525
2.542
926
4
366
895
3
366
865
3
366
806
2
345
826
3
365
797
4
365
81
78
75
60
72
78
78
4.342
75
4.209
70
4.080
280
3.943
48
3.839
3.855
2.439
2.368
2.299
2.232
2.233
2.186
829
805
782
759
686
629
0
165
93
350
66
0
160
90
339
64
0
155
88
330
62
145
85
320
60
156
87
317
169
94
373
24
82
80
77
75
49
49
3
4.026
316
12
3
3.909
300
12
3
3.795
285
12
3
3.679
264
12
3
3.531
309
0
3
3.527
328
12
74
74
74
74
73
71
12
12
12
12
0
12
330
330
330
330
324
326
0
0
0
0
0
0
65
65
65
61
90
16
15
15
15
12
26
-339
-23
0
0
-336
-36
0
0
-336
-51
0
0
-336
-72
0
0
-324
-16
0
0
-371
-43
0
0
28
30
33
35
75
99
-51
-66
-84
-107
-91
-142
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
67
69
0
0
0
0
0
0
-51
-66
-84
-107
-91
-142
25
25
25
25
25
-26
-41
-59
-82
-117
Bemerkung: Die erhöhten Abschreibungen durch den neuen Spitalgarten werden durch
Erbschaften, die sich in Kapitalrücklagen befinden, zum Jahresabschluss
ausgeglichen (Entnahme aus Kapital-Rücklage).
Vermögensplan für das Wirtschaftsjahr 2021
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Lfd.
Nr.
1
2
3
Bezeichnung
Erläuterung
EURO
0
0
0
7
8
8a
8b
9
10
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
0
0
330.000
0
11
12
erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt
123.000
453.000
4
5
5a
5b
5c
5d
6
0
0
0
0
0
0
0
0
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Lfd.
Bezeichnung
Nr.
insges. erübrigte Mittel aus
Vorjahren: 1.052.035,64 €
Planansatz
Investitionen (nachrichtlich)
Ausgaben des
Wirtschaftsjahres
Verpflichtungsermächtigungen des
Wirtschaftsjahres
Gesamtausgabebedarf
bisher bereitgestellt
EURO
EURO
EURO
EURO
1
1a
1b
1c
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
ErsatzbeschaffungenPflege
Ersatzbeschaffung Küche
15.000
15.000
15.000
1d
1e
1f
1g
Ersatz Wäsche
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ausstattung (Ersatz)
5.000
40.000
5.000
15.000
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt
0
0
25.000
107.000
0
74.000
0
137.000
0
0
453.000
Erläuterungen
Finanzplan
Lfd.
Nr.
Bezeichnung
Ergebnis 2019
Plan Vorjahr
Plan-jahr2021
2020
2022
2023
2024
I. Erfolgsplan
1-4a
8
Erträge aus Pflegeleistungen+ sonst. Umsatzerl.
Sonst. Betriebliche Erträge
9
10
12-14
16
20
Personalaufwand
Materialaufwand, Wirt- u. Verwaltungsbedarf
Sonst. Betriebl. Aufwendungen
Erträge aus Auflösung v. So. Po
Abschreibungen
21
Aufwendungen für Instandhaltung u. Instandsetzung
22
25
27
Sonstige ordentlichen u. ao. Aufwendungen
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
29
30
32
Außerordentliche Erträge
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentliches Ergebnis
Jahresüberschuss / Jahresverlust
3.786
69
3.855
2.815
660
52
71
326
3.791
48
3.839
2.919
560
52
73
324
3.663
280
3.943
2.991
610
78
74
330
4.010
70
4.080
3.081
634
80
74
330
4.134
75
4.209
3.173
653
83
74
330
4.264
78
4.342
3.268
673
85
74
330
90
26
0
99
61
12
0
75
65
15
0
35
65
15
0
33
65
15
0
30
67
16
0
28
-142
0
0
0
-142
-91
0
0
0
-91
-107
0
0
0
-107
-84
0
0
0
-84
-66
0
0
0
-66
-51
0
0
0
-51
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
II. Vermögensplan
0
0
0
0
0
0
7
8
8a
8b
9
10
11
12
1. Einnahmen
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Zuschuss nicht öffentlich
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen abzügl.
Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt
0
0
0
0
326
0
187
513
0
0
0
0
324
0
46
370
0
0
0
0
330
0
123
453
0
0
0
0
330
0
78
408
0
0
0
0
330
0
40
370
0
0
0
0
330
0
53
383
1
1a
1b
1c
1d
1e
1e
1f
2. Ausgaben
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
Ersatzbeschaffungen Pflege
Ersatzbeschaffung Küche
Ersatz Wäsche
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ausstattung (Ersatz)
5
5
3
0
6
143
12
20
15
15
6
15
5
15
15
15
15
5
40
5
15
16
15
20
6
15
3
15
12
15
12
6
5
3
15
12
15
12
6
15
3
15
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Sondertilgung Trägerdarlehen
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt
0
0
25
143
0
71
0
100
0
0
0
513
0
0
0
91
0
73
0
115
0
0
0
370
0
0
25
107
0
74
0
137
0
0
0
453
0
0
25
81
0
74
0
138
0
0
0
408
0
0
25
63
0
74
0
140
0
0
0
370
0
0
25
63
0
75
0
142
0
0
0
383
1
2
3
4
5
5a
5b
5c
5d
5e
6
Darlehensplan
Stand
01.01.2021
€
Zugang
€
Zinsen*
€
Tilgung*
€
Voraussichtlicher
Stand
31.12.2021
€
2.753.944
0
35.487
137.205
2.616.739
Stand
01.01.2022
€
Zugang
€
Zinsen*
€
Tilgung*
€
Voraussichtlicher
Stand
31.12.2022
€
2.616.739
0
33.192
138.295
2.478.444
Stand
01.01.2023 €
Zugang
€
Zinsen*
€
Tilgung*
€
Voraussichtlicher
Stand
31.12.2023
€
2.478.444
0
30.853
139.429
2.339.015
Stand
01.01.2024 €
Zugang
€
Zinsen*
€
Tilgung*
€
Voraussichtlicher
Stand
31.12.2024
€
2.339.015
0
28.417
140.662
2.198.353
* Zins- und Tilgungsanpassung in 2020
Eigenbetrieb Spital
Investitionsprogramm für die Jahre 2020 - 2023
Investitionsprogramm
Lfd.
Nr.
1
1
2
3
4
5
Aufgabenbereich
Investitionen
Investitionsförderungsmaßnahmen
Vorjahr
2020
Planjahr
2021
1.
2.
Folgejahr
3.
2022
2023
2024
2
Ersatzbeschaffungen
Anpassungen Gebäude
Modernisierung Außenanlagen
Ausstattung
Modernisierung: Baunebenkosten
3
56000
15000
5000
15000
0
4
50.000
40.000
5.000
15.000
0
5
57.000
15.000
3.000
15.000
0
Tausend EUR
6
7
45.000
45.000
5.000
15.000
3.000
3.000
15.000
15.000
0
0
Gesamt
91.000
110.000
90.000
68.000
Voraussichtliche
Gesamtausgaben
78.000
8
197.000
75.000
14.000
60.000
0
0
346.000
davon außerhalb des
Finanzplanungszeitraumes
vorher
in späteren
veranschlagt
Jahren zu
9
10
1a Verwaltung/Technik
PC für die Verwaltung (Rest 2 Stück), WLAN oder ähnliches
15.000
1b Beschaffung Pflege
Pflegewägen für die Bereiche, Pflege-Beistelltische (Bewohnerzimmer)
15.000
1c Ersatzbeschaffung Küche
Konvektomat/Kombidämpfer
15.000
1c Ersatz Wäsche
Bettwäsche (Neueinkauf)
2 Anpassungen Gebäude
Heizungsanlage
3 Ersatz Außenanlage
Anpassungen bei der Terasse vor dem Haus
4 Ausstattung (Ersatz)
Badezimmerschränke, TV
5.000
40.000
5.000
15.000
Stellenübersicht 2021
Hospital- und Armenfonds Lahr
Eigenbetrieb Spital - Wohnen und Pflege
Stellenbezeichnung
Bewertung
Entgeltgruppe*
Zahl der
Stellen
2021
Beschäftigte
Zahl der
Stellen
tatsächlich
1
1
0,75
1
3
1
16
9
8
4
1
1
2
10
1
1
1
0,75
1
3
1
15
9
8
4
1
0,75
2
10
1
besetzt am
01.03.2021
1
1
0,75
1
3
0,9
13,6
9
6,17
3,64
0,78
0,75
2
8,65
0
Gesamt
59,75
58,5
52,24
nachrichtlich:
Auszubildende zum 01.10.
FSJ / BFD
Insgesamt
7
3
69,75
7
5
70,5
5
2
59,24
2020
Heim- und Betriebsleiter/-in
Verwaltungsangestellte/-r
Verwaltungsangestellte
Pflegedienstleitung
Wohnbereichsleitung
Qualitätsbeauftragte
Altenpfleger/-in
Altenpflegehelfer/-in
Pflegehelfer/-in
Betreuungskräfte***
Ergotheropeut/-in
Hauswirtschaftsleiter/-in
Koch/Köchin
Haus- und Küchenhilfe
Hausmeister****
EG 13
EG 6 (A 8)**
EG 5
P15
P9/P12
P8
P7
P6
P5
EG 2
EG 5
EG 6
EG 5
EG 2
EG 5/EG 6
Anmerkung: In der Pflegesatzvereinbarung nach § 85 SGB XI sowie der Vereinbarung gem. § 75 Abs.
III SGB XII vom 23.07.2019 wurde ein Personalschlüssel zur Umsetzung des Rahmenvertrags nach §
75 SGB XI vereinbart, der sich im Pflegebereich auf eine bestimmte Pflegegradverteilung bezieht.
Ändert sich diese Pflegegradverteilung, muss der Personalbestand entsprechend angepasst werden.
Verändert sich die Bewohnerstruktur hin zu deutlich höheren Pflegegraden kann im Pflegebereich eine
höhere Beschäftigtenzahl erforderlich werden, als hier aufgeführt.
*
Die Darstellung berücksichtigt die neue Tarifordnung
** Aufgaben werden durch abgeordneten Beamten wahrgenommen.
*** Die Betreuungskräfte werden separat über die Pflegekassen refinanziert.
**** Momentan fremdvergeben