Informationsvorlage (Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr (BGL) Halbjahresbericht zum 30.06.2024)
9. September 2024
Informationsvorlage
Federführende Stelle: BGL
Sachbearbeitung: Eckhardt
Drucksache Nr.: 135/2024
Az.:
An der Vorlagenerstellung beteiligte Stellen
Beratungsfolge
Termin
Beratung
Kennung
Haupt- und Personalausschuss
09.09.2024
zur Kenntnis
öffentlich
Abstimmung
Betreff:
Eigenbetrieb Bau- und Gartenbetrieb Lahr (BGL)
Halbjahresbericht zum 30.06.2024
Mitteilung:
Der Haupt- und Personalausschuss nimmt von dem Halbjahresbericht des BGL für das
I. Halbjahr 2024 Kenntnis.
Drucksache 135/2024
Seite 2
Sachdarstellung
Bau- und Gartenbetrieb Lahr - Halbjahresbericht 2024
1. Gegenüberstellung des Wirtschaftsplans und der Gewinn- und Verlustrechnung
zum 30.06.2023
Der Vergleich der Ist-Zahlen zum 30.06.24 mit dem Wirtschaftsplan ist nur bedingt aussagefähig, da
die saisonalen Schwankungen nicht berücksichtigt werden. Diese sind beim Bau- und Gartenbetrieb
gravierend und jedes Jahr unterschiedlich. Das erste Halbjahr 2024 kann zum jetzigen Zeitpunkt als
durchschnittlich beschrieben werden. Die meisten Abweichungen werden sich zum Jahresende den
Ansätzen im Wirtschaftsplan annähern.
WP
WP
IST
Ansatz 2024 6/12 für 2024 zum 30.06.2024
€
€
€
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
Umsatzerlöse
sonstige betriebliche Erträge
Materialaufwand
Personalaufwand
Abschreibungen
sonstige betriebliche Aufwendungen
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Ergebnis
Summe der Erträge (Pos. 1,2)
Summe der Aufwendungen (Pos. 3-7)
Abweichung Abweichung
€
10.118.000
50.000
1.769.500
6.600.000
430.000
1.261.700
106.800
5.059.000
25.000
884.750
3.300.000
215.000
630.850
53.400
4.721.122,12
29.057,81
833.055,89
3.340.115,06
215.591,84
569.368,33
31.189,72
-337.877,88
4.057,81
-51.694,11
40.115,06
591,84
-61.481,67
-22.210,28
0
0
-239.140,91
-239.140,91
10.168.000
10.168.000
5.084.000
5.084.000
4.750.179,93
4.989.320,84
-333.820,07
-94.679,16
%
-6,68%
16,23%
-5,84%
1,22%
0,28%
-9,75%
-41,59%
-6,57%
-1,86%
Umsatzerlöse
Die Umsatzerlöse sind zum 30.06.2024 um 6,68 % niedriger als bei Wirtschaftsplanerstellung angenommen. Die Abweichung in Höhe von 337.877,88 € lässt sich auf noch nicht abgerechnete Aufträge
zurückführen.
Sonstige Erträge
Für das Jahr 2024 wurde mit sonstigen Erträgen in Höhe von 50.000,- € gerechnet. Zum 30.06. wurden
29.057,81 € erzielt. Hier enthalten ist die Auflösung für die zu hohe LOB Rückstellung 2023 in Höhe
von 16.486,55 € sowie Erträge für Schadensersatz und andere Erstattungen.
Materialaufwand
Die Aufwendungen für den Materialaufwand liegen mit rund 833.056 € um 5,84 % unter dem Ansatz
im Wirtschaftsplan.
Personalaufwand
Der Personalaufwand zum 30.06.2024 ist um 1,22 % beziehungsweise rund 41,116 € höher als der
Wirtschaftsplanansatz. Das resultiert aus den LOB-Zahlungen und dem Inflationsausgleichsgeld, die
in der ersten Jahreshälfte ausbezahlt wurden. In der zweiten Jahreshälfte sollte sich die Abweichung
relativieren. Die zusätzliche bzw. die freigewordenen Stellen konnten fast alle besetzt werden. Lediglich die Nachbesetzung der Elektrikerstelle gestaltet sich schwieriger.
Die Abschreibungen sind um fast 600 € höher als der Ansatz im Wirtschaftsplan für das Jahr 2024.
Drucksache 135/2024
Seite 3
Der Ansatz im Wirtschaftsplan für die sonstigen betrieblichen Aufwendungen wird um 9,75 % beziehungsweise 61.487,67 € unterschritten.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Die Zinsen für Fremdkapital sind um 41,59 % niedriger als veranschlagt. Das Darlehen für den Abriss
des Verwaltungsgebäudes wurde, entgegen der Planung, bisher noch nicht benötigt. Die Darlehensaufnahme ist für August geplant.
Fazit
In der Summe sind die Erträge um 6,57 % niedriger als bei der Wirtschaftsplanerstellung angenommen. Die Aufwendungen sind um 1,86 % niedriger. Daraus resultiert das Minus von 239.140,91 €. Die
Vorjahre haben gezeigt, dass sich die Entwicklung im Laufe der zweiten Jahreshälfte relativieren wird,
da noch Arbeiten aus dem 1.Halbjahr abgerechnet werden. Eine Hochrechnung auf das voraussichtliche Jahresergebnis wäre daher spekulativ.
2. Investitionen in das Anlagevermögen
Bisher wurden folgende Neu- und Ersatzinvestitionen getätigt:
Umbau BGL 1. Bauphase
Bucher CityCat Kehrmaschine
Etesia Elektro Klein-LKW
Etesia Elektro Klein-LKW
Streetscooter
Motorsägen, Kleingeräte, Gießarm
Sichelmulcher Swift
Container, Absetzmulden
Summe der Neu- und Ersatzbeschaffungen
356.701,12 €
70.321,10 €
60.002,78 €
60.002,78 €
23.734,55 €
21.556,04 €
15.755,60 €
8.271,00 €
616.344,97 €
Durch das mittlerweile verbesserte Angebot am Markt können vermehrt Fahrzeuge und Geräte mit
E Antrieb bzw. Akku Technik beschafft werden.
Die zwei bisher angemieteten Etesia Elektro-Gießfahrzeuge wurden erworben. Auch der
Streetscooter wurde nach Auslauf des Leasingvertrages übernommen.
Sämtliche Anschaffungen wurden durch Eigenkapital finanziert.
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Herbert Schneider
Betriebsleiter
Anlage(n):
Anlage 0
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Tillman Petters
Bürgermeister