Gemeinderat als Stiftungsrat (Entwurf Haushaltsplan 2025)
16. Dezember 2024
Haushaltsplan der Stiftung Hospital- und Armenfonds Lahr
Haushaltsjahr 2025
Deckungsfähigkeit
Gemäß § 4 Abs. 2 i.V.m. § 20 Abs. 1 GemHVO sind die innerhalb eines Budgets veranschlagten ordentlichen Aufwendungen gegenseitig deckungsfähig. Gleiches gilt
gemäß § 20 Abs. 3 GemHVO für Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen für Investitionstätigkeit.
Ferner können gemäß § 20 Abs. 2 GemHVO bzw. § 20 Abs. 3 i.V.m. Abs. 2 Aufwendungen im Ergebnishaushalt sowie Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen für
Investitionstätigkeit für gegenseitig oder einseitig deckungsfähig erklärt werden, wenn sie sachlich zusammenhängen.
Aufgrund der übersichtlichen Haushaltsstruktur beim Hospital- und Armenfonds wird von der Bildung von Budgets abgesehen. Außerdem ist es nicht erforderlich, Aufwendungen
im Ergebnishaushalt bzw. Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen aus Investitionstätigkeit für gegenseitig deckungsfähig zu erklären.
In Erweiterung des Grundsatzes der Zweckbindung kann gemäß § 19 Abs. 2 GemHVO im Haushaltsplan bestimmt werden, dass Mehrerträge bestimmte Aufwendungsansätze
des Ergebnishaushalts erhöhen oder Mindererträge bestimmte Aufwendungsansätze vermindern. Gleiches gilt nach § 19 Abs. 4 für den Finanzhaushalt.
Entsprechend der bisherigen Regelung gilt der Mittelbedarf für den Erwerb von Grundstücken im Finanzhaushalt als gedeckt, soweit aus der Veräußerung von Grundstücken
Mehreinzahlungen vorliegen.
Anlage 1
11.10.2024
Az.: 892.41 BR
Anlage 2
11.10.2024
Haushaltsplan der Stiftung Hospital- und Armenfonds Lahr
Haushaltsjahr 2025
Az.: 892.41 BR
Voraussichtliche Entwicklung der Liquidität
Nr.
Einzahlungs- und Auszahlungsarten
Planung
Planung
Planung
Planung
Planung
2024
2025
2026
2027
2028
2
3
4
5
6
1
Zahlungsmittelbestand zum Jahresbeginn
801.119,85 €
2 +
Sonstige Einlagen aus Kassenmitteln zum
Jahresbeginn
- €
3 -
Bestand an Kassenkrediten zum Jahresbeginn
- €
4 =
liquide Eigenmittel zum Jahresbeginn
5 -
Auszahlungen aufgrund von übertragenen
Ermächtigungen der Vorvorjahre
- €
6 +
Einzahlungen aus nicht in Anspruch genommenen
Kreditermächtigungen für Investitionen und
Investitionsfördermaßnahmen aus Vorvorjahr
- €
7 +
Einzahlungen aus übertrag. Ermächtigungen für
Inv.-Zuwendungen, -Beiträge und ähnl. Entg. für
Inv.-Tätigkeit aus Vorvorjahren (§ 21 Abs. 1, § 3
Nr. 18, 19 GemHVO)
- €
801.119,85 €
Veranschlagte/Tatsächliche Änderung des
8 +/- Finanzierungsmittelbestands (§ 3 Nr. 36
GemHVO)
24.880,15 €
voraussichtlich liquide Eigenmittel zum
Jahresende
826.000,00 €
9 =
14.700,00 €
840.700,00 €
14.700,00 €
14.700,00 €
14.700,00 €
855.400,00 €
870.100,00 €
884.800,00 €
10 -
davon: für zweckgebundene Rücklagen gebunden
- €
- €
- €
- €
- €
11 -
für sonstige bestimmte Zwecke gebunden:
Nachbuchung Leistungsverrechnung 2020
- €
- €
- €
- €
- €
855.400,00 €
870.100,00 €
884.800,00 €
343,54 €
251,33 €
294,00 €
12 =
13
voraussichtlich liquide Eigenmittel zum
Jahresende ohne gebundene Mittel
nachrichtlich: Mindestliquidität (§ 22 Abs. 2
GemHVO)
826.000,00 €
411,23 €
840.700,00 €
361,27 €
Anlage 3
11.10.2024
Haushaltsplan der Stiftung Hospital- und Armenfonds Lahr
Haushaltsjahr 2025
Az.: 892.41 BR
Voraussichtliche Rücklagenentwicklung
Art
1. Ergebnisrücklagen
1.1 Rücklagen aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses
1.2 Rücklagen aus Überschüssen des
Sonderergebnisses
2. Zweckgebundene Rücklagen
Rücklagen gesamt
voraussichtlicher Stand
zu Beginn des Haushaltsjahres
voraussichtlicher Stand
zum Ende des Haushaltsjahres
79.000,00 €
93.700,00 €
-
€
-
€
-
€
-
€
79.000,00 €
93.700,00 €