Datei: Beschlussvorlage (Anlagen Haushaltsplan 2025)

17. Dezember 2024

Abwasserverband Raumschaft Lahr
Haushaltsplan 2025

Übersicht über die Budgeteinheiten
Der Abwasserverband Raumschaft Lahr nimmt zur Wahrnehmung seiner Aufgaben Leistungen von Facheinheiten der Stadt Lahr in Anspruch (z.B. in den Bereichen
Personalangelegenheiten, Haushalts- und Rechnungswesen, Versicherungen, öffentliche Vergaben). Im Sinne einer effizienten Gestaltung der Arbeitsprozesse wurde den
städtischen Facheinheiten im Rahmen ihrer Leistungserbringung die Bewirtschaftungsbefugnis für bestimmte Positionen des Verbandshaushalts zugesprochen. Die
Bewirtschaftung der Ressourcen erfolgt dementsprechend weiterhin dezentral durch die jeweiligen Facheinheiten. Die Budgets umfassen die Mittel, die die Facheinheiten zur
Erfüllung ihrer jeweils übertragenen Aufgaben benötigen.
Kostenstelle

Kostenart

Bezeichnung

53805000
Abwasserreinigung

40120000
40121000
40122000
40123000
40220000
40320000
40412000
44110000
42110000
42210000
42410000
42510000
42610000
42710000
42910000

Dienstaufwendungen Beschäftigte
Gehälter einschl. Zulagen Beschäftigte
Urlaubsabgeltung u EZ (LOB)
Jahressonderzahlung Beschäftigte
Beiträge zu Versorgungskassen tariflich Beschäftigte
Beiträge zur gesetzlichen Sozialversicherung tariflich Beschäftigte
Beihilfen und Unterstützungsleistungen für tariflich Beschäftigte
Sonstige Personal- und Versorgungsaufwendungen
Unterhaltung der Grundstücke und baulichen Anlagen
Unterhaltung des beweglichen Vermögens
Bewirtschaftung der Grundstücke und baulichen Anlagen
Haltung v. Fahrzeugen
Besondere Aufwendungen für Beschäftigte
Besondere Verwaltungs- und Betriebsaufwendungen
Aufwendungen f.so. Sach-u. Dienstleistungen

42911000
42912000
42913000
42914000
44290000
44310000
44311000
44410000
44411000
43730000
44210000
44520000
47110000

Maschineninstandhaltung
Arbeitssicherheit
Betriebsaufwand
Aufwand für thermische Klärschlammverwertung
sonst. Aufwendungen f. die Inanspruchnahme v. Rechten und Diensten
Geschäftsaufwendungen
Rechts- und Beratungskosten
Steuern, Versicherungen, Schadensfälle, Sonderabgaben
Abwasserabgabe
Allgemeine Umlagen an Zweckverbände
Aufwendungen für ehrenamtliche und sonstige Tätigkeit
Erstattungen für Aufwendungen von Dritten aus laufender Verwaltungstätigkeit
AfA auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachvermögen

45170000

Zinsaufwendungen an Kreditinstitute

61205000
Sonstige Allgemeine Finanzwirtschaft

Budgetverantwortlich

Abteilung Personal und Organisation

Betriebsleitung

Abteilung Allgemeine Finanzverwaltung und Haushalt

Abwasserverband Raumschaft Lahr
Haushaltsplan 2025

Deckungsfähigkeit
Die in den Budgets veranschlagten ordentlichen Aufwendungen sind gemäß § 4 Abs. 2 i.V.m. § 20 Abs. 1 GemHVO gegenseitig deckungsfähig. Gleiches gilt gemäß
§ 20 Abs. 3 GemHVO für Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen für Investitionstätigkeit.
Ferner können gemäß § 20 Abs. 2 GemHVO bzw. § 20 Abs. 3 i.V.m. Abs. 2 Aufwendungen im Ergebnishaushalt sowie Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen für
Investitionstätigkeit für gegenseitig oder einseitig deckungsfähig erklärt werden, wenn sie sachlich zusammenhängen.
Für Auszahlungen und Verpflichtungsermächtigungen aus Investitionstätigkeit werden alle Investitionsaufträge für gegenseitig deckungsfähig erklärt und zu einer
Budgeteinheit zusammengefasst.
Investitionsauftrag
I.5380.07.02.001
I.5380.07.02.002
I.5380.03.02.001
I.5380.03.02.002
I.5380.03.02.003
I.5380.12.01.001
I.5380.07.04.001
I.5380.13.01.002
I.5380.11.02.001
I.5380.09.01.001
I.5380.04.01.002
I.5380.04.01.003
I.5380.15.01.001
I.5380.15.01.001

Kostenart
78710702
78710702
78730302
78730302
78730302
78731201
78710704
78710101
78731102
78720901
78710401
78710401
78312000
78312000

Bezeichnung

Verantwortlich

Betonsanierung u. Erneuerung Schlammfaulung
Sanierung Maschinentechnik Faulturm 1
Optimierung Belebung Maschinentechnik
Optimierung Belebung Elektrotechnik
Optimierung Belebung IBW
Energieversorgung / Photovoltaik
Erneuerung der vorh. BHKW
Sanierung EG altes Betriebsgebäude
Sanierung Niederspannungsanlagen Zulaufpumpwerk und Biologie
Betonsanierung RÜB 1
Rücklaufs.pumpw. u. Restentl.pumpw.
Rücklaufs.pumpw. u. Restentl.pumpw.
Probenschrank
Freischneider

Betriebsleitung

Abwasserverband Raumschaft Lahr
Haushaltsplan 2025

Voraussichtliche Entwicklung der Liquidität
Da die Erstellung der Eröffnungsbilanz noch nicht abgeschlossen ist, liegen noch keine endgültigen Werte für die Abschreibungen bzw. Auflösung von Zuschüssen der Jahre
2020 und 2023 vor, so dass die Ergebnisrechnungen zum noch nicht fertiggestellt werden konnten. Die Mindestliquidität wurde daher anhand des vorläufigen
Rechnungsergebnisses für die Jahre 2020 und 2023 ermittelt.
Haushaltsplanung
Einzahlungs- und Auszahlungsarten

Nr.

Vorjahr

Planjahr

Planung

2024

2025

2026

2027

2028

EUR

Zahlungsmittelbestand zum Jahresbeginn

2 +

Sonstige Einlagen aus Kassenmitteln zum Jahresbeginn

€

3 -

Bestand an Kassenkrediten zum Jahresbeginn

€

4 =

liquide Eigenm ittel zum Jahresbeginn

5 -

Auszahlungen aufgrund von übertragenen Ermächtigungen der
Vorvorjahre

€

6 +

Einzahlungen aus nicht in Anspruch genommenen Kreditermächtigungen
für Investitionen und Investitionsfördermaßnahmen aus Vorvorjahr

€

Einzahlungen aus übertrag. Ermächtigungen f ür Inv.-Zuw endungen, 7 + Beiträge und ähnl. Entg. für Inv.-Tätigkeit aus Vorvorjahren (§ 21 Abs. 1, §
3 Nr. 18, 19 GemHVO)
voraussichtliche / veranschlagte Änderung des
8 +/Finanzierungsmittelbestands (§ 3 Nr. 36 GemHVO)
9 =

voraussichtliche liquide Eigenm ittel zum Jahresende

5.156.143,84 €

683.856,16 €

80.000,00 €

50.000,00 €

70.000,00 €

20.000,00 €

5.840.000,00 €

5.920.000,00 €

1.995.000,00 €

2.065.000,00 €

2.085.000,00 €

10 - davon: für zw eckgebundene Rücklagen gebunden
davon: für sonstige bestimmte Zw ecke gebunden
11 (Abrechnung Verbandsumlage 2020 bis 2024)
voraussichtliche liquide Eigenm ittel zum Jahresende ohne
12 =
gebundene Mittel
13

nachrichtlich: voraussichtliche Mindestliquidität (§ 22 Abs. 2 GemHVO)

Finanzplanung

€

3.975.000,00 €

€

5.840.000,00 €

1.945.000,00 €

1.995.000,00 €

2.065.000,00 €

2.085.000,00 €

47.228,41 €

57.989,09 €

71.652,84 €

83.800,00 €

88.666,67 €

€

Abwasserverband Raumschaft Lahr
Haushaltsplan 2025

Stellenplan
Zahl der Stellen
Bewertung

Insgesamt

Nachrichtlich

darunter

Insgesamt

2025

Zulage

schlüssel

stellen

2024

Zahl der tatsächlich
besetzten Stellen am
30.06.2024

E 13

E 9b

E 9a

Laborant/-in

E 6/8

Laborant/-in

Fachkräfte für
Abwassertechnik

0,5

E 5/6

3,54

9,5

8,54

Stellen

Zahl der tatsächlich
besetzten Stellen am

Entgeltgruppe
1
Betriebsleiter/-in

Stellen

mit

Sonder-

Leer-

Stellen

Vermerke, Erläuterungen
(z. B. Aufwandsentschädigung)
9

Stellv. Betriebsleiter/-in,
Klärmeister/-in
Klärmeister/-in
Klärmeister/-in,
Fachkraft für
Abwassertechnik

Beschäftigte
insgesamt

Nachrichtlich: Nachwuchskräfte und informatorisch Beschäftigte

Bezeichnung

Auszubildende

Art der Vergütung /

Stellen

Besoldungsgruppe

2025

Ausbildungsvergütung

mit
Zulage

Sonderschlüssel

Leerstellen

2024

30.06.2024

Vermerke, Erläuterungen

Abwasserverband Raumschaft Lahr
Haushaltsplan 2025

Übersicht über die aus Verpflichtungsermächtigungen voraussichtlich fällig werdenden Auszahlungen
Verpflichtungsermächtigungen im
Haushaltsplan

davon voraussichtlich fällige Auszahlungen

Jahr

Euro
1

2026
Euro
2

2027
Euro
3

2028
Euro
4

2009 ff.
Euro
5

2024

5.575.000

1.950.000

2.000.000

2025

5.102.000

650.000

2.450.000

2.002.000

2.600.000

4.450.000

2.002.000

650.000

2.450.000

2.002.000

Summe:
Nachrichtlich
im Finanzplan vorgesehene
Kreditaufnahmen:

Abwasserverband Raumschaft Lahr
Haushaltsplan 2025

Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rücklagen
Nachrichtlich:
Die Jahresabschlüsse 2020 bis 2023 konnten noch nicht fertiggestellt werden.
Aufgrund der Finanzierung des Abwasserverband Raumschaft Lahr durch eine Verbandsumlage ist keine Rücklage zu erwarten.

Art

voraussichtlicher Stand zu
Beginn des Haushaltsjahres

voraussichtlicher Stand zum
Ende des Haushaltsjahres

Euro
1. Ergebnisrücklagen
1.1 Rücklagen aus Überschüssen des
ordentlichen Ergebnisses
1.2 Rücklagen aus Überschüssen des
Sonderergebnisses
2. Zweckgebundene Rücklagen

Rücklagen gesamt

Abwasserverband Raumschaft Lahr
Haushaltsplan 2025

Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Rückstellungen
Nachrichtlich:
Die Jahresabschlüsse 2020 bis 2023 konnten noch nicht fertiggestellt werden.
voraussichtlicher Stand zu
Beginn des Haushaltsjahres

Art

Euro
1. Rückstellungen gemäß § 41 Abs. 1 GemHVO

1.1 Lohn- und Gehaltsrückstellungen

1.2 Unterhaltsvorschussrückstellungen

1.3 Stilllegungs- und Nachsorgerückstellungen für Abfalldeponien

1.4 Gebührenüberschussrückstellungen

1.5 Altlastensanierungsrückstellungen

1.6 Rückstellungen für drohende Verpflichtungen aus
Bürgschaften und Gewährleistungen

2. Weitere Rückstellungen gemäß § 41 Abs. 2 GemHVO

Rückstellungen gesamt

Abwasserverband Raumschaft Lahr
Haushaltsplan 2025

Übersicht über den voraussichtlichen Stand der Schulden (einschließlich Kassenkredite)

Art der Schulden

voraussichtlicher Stand zu
Beginn des Haushaltsjahres

voraussichtlicher Stand zum
Ende des Haushaltsjahres

Euro
1.1

Anleihen

1.2

Verbindlichkeiten aus Krediten für Investitionen

1.2.1 Bund
1.2.2 Land
1.2.3 Gemeinden und Gemeindeverbände
1.2.4 Zweckverbände und dergleichen
1.2.5 Kreditinstitute

16.186.000

16.710.000

16.186.000

16.710.000

1.2.6 sonstige Bereiche
1.3

Kassenkredite

1.4. Verbindlichkeiten aus kreditähnlichen Rechtsgeschäften
Voraussichtliche Gesamtschulden