Beschlussvorlage (Jahresabschluss 2011)
17. Dezember 2012
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“
Jahresbericht
über das
Wirtschaftsjahr 2011
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“
Angaben zu den Beschlüssen über
1. die Feststellung des Jahresabschlusses 2011
2. die Verwendung des Jahresgewinns / Behandlung des Jahresverlusts
1.
Feststellung des Jahresabschlusses
1.1
Bilanzsumme
1.1.1 davon entfallen auf der Aktivseite auf
- das Anlagevermögen
- das Umlaufvermögen
1.1.2
1.2
davon entfallen auf der Passivseite auf
- das Eigenkapital
- die empfangenen Ertragszuschüsse
- die Rückstellungen
- die Verbindlichkeiten
- die Rechnungsabgrenzungsposten
Jahresgewinn
53.366.079,96 €
47.825.254,10 €
5.540.825,86 €
19.076.965,45 €
497.920,00 €
124.849,00 €
33.648.760,98 €
17.584,53 €
1.143.617,54 €
1.2.1 Summe der Erträge
5.876.384,75 €
1.2.2 Summe der Aufwendungen
4.732.767,21 €
2.
Verwendung des Jahresgewinns / Behandlung des Jahresverlusts
2.1
bei einem Jahresgewinn:
a) zur Tilgung des Verlustvortrags
b) zur Einstellung in Rücklagen
c) zur Abführung an den Haushalt der Gemeinde
d) auf neue Rechnung vorzutragen
--,---,-1.143.617,54 €
--,--
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-1-
Jahresbericht
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“
L a g e b e r i c h t:
1. Allgemeines
Der Gemeinderat hat am 23.06.1997 beschlossen, den Bäderbetrieb, bestehend aus den
zwei Betriebszweigen Terrassenbad und Hallenbad, zum 01.01.1998 aus dem Haushalt
der Gemeinde auszugliedern und ab diesem Zeitpunkt als Eigenbetrieb „Bäderbetrieb der
Stadt Lahr“ zu führen (Vorlage 76/1997). In einem weiteren Schritt hat der Gemeinderat
in seiner Sitzung am 15.12.2003 beschlossen, die Aufgabengebiete ÖPNV sowie die Bereitstellung und den Betrieb des Parkhauses Stadtmitte zum 01.01.2004 aus dem Haushalt der Gemeinde auszugliedern und ab diesem Zeitpunkt als Eigenbetrieb „Versorgung
und Verkehr Lahr“ zu führen. Gleichzeitig wurde beschlossen, den Mitunternehmeranteil
an der badenova AG & Co. KG, bisher gehalten von der Lahrer Gas- und WasserHolding GmbH, und den Mitunternehmeranteil an der Elektrizitätswerk Mittelbaden AG &
Co. KG, bisher gehalten vom Eigenbetrieb „Bäderbetrieb der Stadt Lahr“, dem Eigenbetrieb „Versorgung und Verkehr Lahr“ zuzuordnen (Vorlage 162/2003). In einem nächsten
Schritt hat der Gemeinderat am 14. Dezember 2009 beschlossen, die beiden Eigenbetriebe im Wege der Übernahme zusammenzuführen (Vorlage 188/2009). Hierfür wurde
die Betriebssatzung des Eigenbetriebs „Versorgung und Verkehr Lahr“ geändert. Seit
01.01.2010 führt der Eigenbetrieb die Bezeichnung „Bäder, Versorgung und Verkehr
Lahr“. Aufgrund dieser Entscheidung ist für den Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und
Verkehr Lahr“ ein Wirtschaftsplan (bisher: zwei separate Wirtschaftspläne für die Eigenbetriebe „Bäderbetrieb der Stadt Lahr“ und „Versorgung und Verkehr Lahr“) nach eigenbetriebsrechtlichen Vorschriften aufzustellen.
Anstelle eines Betriebsausschusses treten die in der Hauptsatzung der Stadt festgelegten
beschließenden Ausschüsse. Die nach dem Eigenbetriebsgesetz der Betriebsleitung obliegenden Aufgaben werden vom Oberbürgermeister wahrgenommen.
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2. Vorjahresabschluss
Der Gemeinderat der Stadt Lahr fasste am 27.02.2012 folgenden Beschluss (Vorlage
007/2012):
1. Der Gemeinderat stellt, vorbehaltlich des Ergebnisses der Jahresabschlussprüfung,
den Jahresabschluss des Eigenbetriebs „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ zum
31.12.2010 mit einer Bilanzsumme von 53.488.590,05 € und einem Jahresgewinn von
763.793,83 € auf der Grundlage der in den beigefügten Anlagen enthaltenen Angaben
fest.
2. Der Jahresgewinn in Höhe von 763.793,83 € wird nach Abzug von Kapitalertragssteuer
und Solidaritätszuschlag an den Haushalt der Stadt Lahr abgeführt.
3. Wirtschaftsplandaten
Der Gemeinderat verabschiedete den Wirtschaftsplan für 2011 am 24.01.2011. Die Vorberatung fand im Haupt- und Personalausschuss am 07.12.2010 statt.
Der Erfolgsplan wies dabei mit Erträgen von 5.810.100,- € und Aufwendungen von
5.378.350,- € einen Jahresgewinn von 431.750,- € aus.
Im Vermögensplan wurden die Einnahmen und Ausgaben mit je 4.203.400,- € festgesetzt.
Eine Kreditermächtigung war nicht vorgesehen.
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
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4. Geschäftsverlauf und Lage des Eigenbetriebs
4.1. Ergebnisse der Betriebszweige
Der Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ schließt das Wirtschaftsjahr 2011
mit einem Jahresgewinn von 1.143.617,54 €.
Der Jahresgewinn gliedert sich auf die sechs Betriebszweige wie folgt auf:
Mitunternehmeranteil Elektrizitätswerk
Mittelbaden AG & Co. KG
Mitunternehmeranteil badenova AG & Co. KG
ÖPNV
Parkhaus Stadtmitte
Terrassenbad
Hallenbad
2.433.239,86
551.982,81
-598.239,10
-171.151,57
-489.138,91
-583.075,55
€
€
€
€
€
€
Auf die nachfolgende Erfolgsübersicht wird verwiesen. Die einzelnen Positionen der Erfolgsübersicht werden im Folgenden näher erläutert:
Betriebszweig
Mitunternehmeranteil Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG:
Bei den „Zinsen und ähnlichen Aufwendungen“ handelt es sich um die anteiligen Darlehenszinsen für das tilgungsfrei zur Verfügung gestellte städtische Darlehen in Höhe von
1.282.320,04 € (Vorjahr: 1.282.320,04 €). Darüber hinaus trägt der Betriebszweig die
Zinsbelastung aus der Kassenkreditaufnahme bei der städtischen Einheitskasse in Höhe
von 97.104,- € (Vorjahr: 122.346,- €). Als Ergebnis der abgeschlossenen Betriebsprüfungen sind in 2011 steuerliche Nebenleistungen in Höhe von 26.794,- € (Vorjahr: 54.783,€) entstanden.
Bei den „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ handelt es sich um Prüfungs- und Beratungskosten in Höhe von 30.501,31 € (Vorjahr: 54.394,93 €), um den Verwaltungskostenbeitrag in Höhe von 6.100,- € (Vorjahr: 6.100,- €) sowie als Sonstigen betrieblichen
Aufwand in Höhe von insgesamt 17.137,73 € (Vorjahr: 286,18 €).
Bei den „Finanzerträgen“ handelt es sich um den Gewinnanteil am Ergebnis der Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG in Höhe von 3.952.946,35 € (Vorjahr: 3.952.946,35
€) und um Zinsen und ähnliche Erträge aus der Betriebsprüfung in Höhe von 38.000,- €
(Vorjahr 0,- €).
Außerdem wird innerhalb dieses Betriebszweiges des Eigenbetriebes die gesamte
„Steuerbelastung“ 2011 mit 97.749,41 € (Vorjahr: 548.538,26 €) dargestellt.
Betriebszweig Mitunternehmeranteil badenova AG & Co. KG:
Bei den „Zinsen und ähnlichen Aufwendungen“ handelt es sich um die anteiligen Darlehenszinsen für das tilgungsfrei zur Verfügung gestellte städtische Darlehen in Höhe von
215.959,13 € (Vorjahr: 215.959,13 €).
Bei den „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ handelt es sich um den Verwaltungskostenbeitrag in Höhe von 6.100,- € (Vorjahr: 6.100,- €).
Bei den „Finanzerträgen“ handelt es sich um den Gewinnanteil am Ergebnis der badenova AG & Co. KG in Höhe von 774.041,94 € (Vorjahr: 803.490,28 €).
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Betriebszweig ÖPNV:
Beim „Materialaufwand“ handelt es sich um die Unterhaltung von Grundstücken und
baulichen Anlagen in Höhe von 5.999,51 € (Vorjahr: 6.837,68 €), sowie um den Aufwand
für den Orts- und Nachbarortsverkehr in Höhe von 1.194.893,26 € (Vorjahr: 1.143.793,72
€). Dieser gliedert sich weiter wie folgt auf:
- Aufwendungen für den Stadtverkehr
- Kostenbeteiligung TGO
1.193.895,76 €
997,50 €
Für „Abschreibungen auf Sachanlagen“ sind Aufwendungen in Höhe von 22.812,- €
(22.897,- €) angefallen.
Bei den „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ handelt es sich um Aufwendungen für
Versicherungen mit 123,40 € (Vorjahr: 126,26 €) und Aufwendungen für die Öffentlichkeitsarbeit in Höhe von 14.049,90 € (Vorjahr: 13.387,69 €) sowie um den Verwaltungskostenbeitrag in Höhe von 23.200,- € (Vorjahr: 23.200,- €).
Bei den „Umsatzerlösen“ handelt es sich um Fahrgeldeinnahmen in Höhe von
651.018,38 € (Vorjahr: 611.863,16 €) sowie um die Auflösung empfangener Ertragszuschüsse in Höhe von 10.580,- € (Vorjahr: 10.610,- €). Bei den sonstigen Erträgen handelt es sich um andere betriebliche Erträge in Höhe von 1.240,59 € (Vorjahr: 4.472,- €) als
Erstattung für Beschädigungen an den Buswartehallen.
Betriebszweig Parkhaus Stadtmitte:
Beim „Materialaufwand“ handelt es sich um die Unterhaltung von Grundstücken und
baulichen Anlagen in Höhe von 117.705,39 € (Vorjahr: 14.038,82 €).
Für „Abschreibungen auf Sachanlagen“ sind Aufwendungen in Höhe von 33.786,30 €
(Vorjahr: 28.884,- €) angefallen.
Bei den „Zinsen und ähnlichen Aufwendungen“ handelt es sich um die anteiligen Darlehenszinsen für das tilgungsfrei zur Verfügung gestellte städtische Darlehen in Höhe von
26.603,28 € (Vorjahr: 26.603,28 €).
Bei den „Steuern“ handelt es sich um die für das Parkhaus anfallende Grundsteuer in
Höhe von 2.108,38 € (Vorjahr: 1.946,20 €).
Bei den „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ sind 2.461,14 € (Vorjahr: 2.203,51 €)
für Versicherungen, 7.300,- € (Vorjahr: 7.300,- €) für den Verwaltungskostenbeitrag und
17.018,58 € (Vorjahr: 14.357,97 €) für den sonstigen betrieblichen Aufwand angefallen.
Bei den „Umsatzerlösen“ handelt es sich um die Auflösung empfangener Ertragszuschüsse in Höhe von 16.276,- € (Vorjahr: 16.276,- €).
Bei den „Sonstigen Erträgen“ handelt es sich um die Miet- und Pachteinnahmen für das
Parkhaus in Höhe von 10.405,20 € (Vorjahr: 8.859,78 €) und um andere betriebliche Erträge in Höhe von 9.150,30 € (Vorjahr: 0,- €) für die Betriebskostenabrechnung.
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
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Betriebszweig: Terrassenbad
Der „Materialaufwand“ in Höhe von 206.317,27 € (Vorjahr: 188.105,69 €) setzt sich wie
folgt zusammen:
Bezeichnung
Gasbezug/Brennstoffe
Strombezug
Wasserbezug
Wasseraufbereitungsstoffe
Fahrzeugkosten
Materialaufwand für eigene Unterhaltungsmaßnahmen
Reinigungsmittel und sonst. Material
Anschaffung von Werkzeug und Gerät
Dienst- und Schutzkleidung
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen
Unterhaltung Badanlagen/Außenanlagen
Unterhaltung der Betriebsanlagen
Unterhaltung der Außenanlagen
Geräte- und Inventarunterhaltung
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Ergebnis
2011
763,59
36.247,63
40.229,76
9.880,40
962,25
Ergebnis
2010
9.018,51
34.081,02
56.288,85
11.259,03
367,72
472,82
2.621,93
375,18
669,09
820,10
1.598,40
231,61
1.194,69
92.222,65
99.553,77
321,29
6.542,27
3.582,20
4.095,09
114.094,62
114.859,93
48.480,99
4.928,81
7.538,31
7.879,97
4.417,68
73.245,76
Die Aufwendungen für „Löhne und Gehälter“ betrugen 166.199,75 € (Vorjahr:
187.858,03 €), die „Sozialen Abgaben“ beliefen sich auf 37.813,36 € (Vorjahr: 36.254,69
€) und die „Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung“ auf
16.198,25 € (Vorjahr: 16.680,70 €).
„Abschreibungen“ sind in Höhe von 156.020,89 € (Vorjahr: 152.613,01 €) angefallen.
Die „Zinsen und ähnlichen Aufwendungen“ für die Kassenkreditzinsen betrugen
64.608.75,- € (Vorjahr: 70.703,33 €).
„Steuern“ waren in Höhe von 246,61 € (Vorjahr: 180,40 €) zu verzeichnen. Dabei handelt
es sich um die für das Terrassenbad anfallende Grundsteuer in Höhe von 195,43 €, sowie
um Kraftfahrzeugsteuer in Höhe von 51,18 €.
Die „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ in Höhe von 54.102,95 € (Vorjahr:
53.739,84 €) setzen sich wie folgt zusammen:
Bezeichnung
Mieten, Pachten, Gebühren und dgl.
Entsorgungsaufwand
Versicherungen
Bürobedarf
Post- und Telefongebühren
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Aus- und Fortbildung
Prüfungs- und Beratungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Verluste aus Anlagenabgängen
Sonstiger betrieblicher Aufwand
Andere betriebliche Aufwendungen
Ergebnis 2011
245,11
1.232,75
3.053,53
258,48
947,42
1.781,21
229,40
291,65
6.886,84
35.100,00
409,73
3.666,83
54.102,95
Ergebnis 2010
0,00
1.296,67
3.155,65
988,83
711,24
946,83
633,39
608,33
6.837,01
35.100,00
0,00
3.461,89
53.739,84
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-6-
Bei den „Umsatzerlösen“ in Höhe von 173.901,06 € (Vj. 202.450,27 €) handelt es sich
um die Eintrittsgelder in Höhe von 165.159,86 €, um die Erträge durch die Benutzung des
Telefons in Höhe von 46,20 € und um die Auflösung empfangener Ertragszuschüsse in
Höhe von 8.695,- €.
Die Besucherzahlen entwickelten sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:
2010
2011
70.783
83.012
Einzelpersonen
4.174
Schüler/innen im Rahmen des Schulsports
4.635
1.752
Angehörige der Bereitschaftspolizei
1.251
2.534
Mitglieder von Vereinen u. sonstigen Gruppen
3.886
79.243
92.784
Summe
Entwicklung der Besucherzahlen
Terrassenbad
150.000
140.000
130.000
120.000
110.000
100.000
90.000
80.000
20
10
20
08
20
06
20
04
20
02
20
00
19
98
70.000
Das Terrassenbad war an 133 Tagen geöffnet (Vorjahr 122) und hatte durchschnittlich
596 Besucher pro Tag (Vorjahr: 761). Das heißt, dass sich die Besucherzahl im Verhältnis
zu den Öffnungstagen um ca. 22 % im Vergleich mit dem Vorjahr verringert hat.
Bei den „Sonstigen Erträgen“ in Höhe von 38.731,15 € (Vorjahr: 31.563,35 €) handelt
es sich um Mieten/Pachten für die Cafeteria mit 9.949,91 € Mieten/Pachten für die
Dienstwohnung, das SSV-Vereinsheim und den Schaukasten mit insgesamt 9.416,99 €,
sowie um andere betriebliche Erträge mit insgesamt 19.364,25 €.
Unter der Position Finanzerträge waren -263,29 € (Vorjahr: 295,29,- €) als „Sonstige
Zinsen und ähnlichen Erträge“ zu verzeichnen. Hierbei handelt es sich um die Verbuchung der Mahnkosten und Verzugszinsen.
Insgesamt ist ein Verlust im Betriebszweig Terrassenbad in Höhe von 489.138,91 € (Vorjahr: 484.810,53 €) entstanden:
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
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Entwicklung der Betriebszweigergebnisse
Terrassenbad
-300.000
19
98
19
99
20
00
20
01
20
02
20
03
20
04
20
05
20
06
20
07
20
08
20
09
20
10
20
11
-200.000
-400.000
-500.000
-600.000
-700.000
-800.000
Die Verbesserung des Betriebszweiges „Terrassenbad“ im Vergleich zum Wirtschaftsplan
-489.138,91 € (Ansatz: -495.300,- €) liegt zum größten Teil an der Einsparung von rund
25.100,- € bei den Löhnen und Gehältern, sowie an Einsparungen von rund 8.300,- € im
Bereich der Zinsen für Kassenkredite.
Die Umsatzerlöse (hauptsächlich Eintrittsgelder) betragen rund 12.000,- € weniger, wobei
im Gegenzug die sonstigen betrieblichen Erträge um ca. 8.000,- € über Ansatz liegen.
Bei den Materialaufwendungen sind rund 25.000,- € mehr angefallen, als veranschlagt
wurden.
Die weiteren Einsparungen teilen sich auf kleinere Posten der verschiedenen Finanzpositionen auf.
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
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Betriebszweig: Hallenbad
Der „Materialaufwand“ in Höhe von 217.118,46 € (Vorjahr: 164.638,75 €) setzt sich wie
folgt zusammen:
Bezeichnung
Gasbezug/Brennstoffe
Strombezug
Wasserbezug
Wasseraufbereitungsstoffe
Materialaufwand für eigene Unterhaltungsmaßnahmen
Reinigungsmittel und sonst. Material
Anschaffung von Werkzeug und Gerät
Dienst- und Schutzkleidung
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen
Unterhaltung Badanlagen/Außenanlagen
Unterhaltung der Betriebsanlagen
Unterhaltung der Außenanlagen
Geräte- und Inventarunterhaltung
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Ergebnis
2011
69.850,21
44.697,44
40.181,08
2.870,15
Ergebnis
2010
56.371,58
41.211,84
24.607,09
2.157,75
725,45
2.430,17
779,29
650,91
684,26
2.155,97
47,60
528,81
162.184,70
39.776,73
22,07
12.227,74
0,00
2.907,22
54.933,76
127.764,90
25.375,31
330,91
7.992,65
38,00
3.136,98
36.873,85
Für „Löhne und Gehälter“ entstanden 2011 Aufwendungen in Höhe von 170.806,06 €
(Vorjahr: 200.212,95 €), die „Sozialen Abgaben“ beliefen sich auf 40.849,02 € (Vorjahr:
39.842,83 €), die „Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung“ auf
17.492,11 € (Vorjahr: 18.311,29 €).
Für „Abschreibungen“ sind 135.955,92 € (Vorjahr: 137.086,71 €) angefallen.
„Zinsen und ähnlichen Aufwendungen“ (Kassenkreditzinsen) betragen 90.452,25 €
(Vorjahr: 98.984,67 €).
Bei den „Steuern“ in Höhe von 297,42 € (Vorjahr: 208,73 €) handelt es sich um die für
das Hallenbad anfallende Grundsteuer in Höhe von 226,12 €, sowie um Kraftfahrzeugsteuer in Höhe von 71,30 €.
Die „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ in Höhe von 110.461,38 € (Vorjahr:
86.800,03 €) setzen sich wie folgt zusammen:
Bezeichnung
Mieten, Pachten, Gebühren und dgl.
Entsorgungsaufwand
Versicherungen
Bürobedarf
Post- und Telefongebühren
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Aus- und Fortbildung
Prüfungs- und Beratungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Sonstiger betrieblicher Aufwand
Andere betriebliche Aufwendungen
Ergebnis 2011
848,25
384,19
7.308,95
792,05
756,48
6.084,48
362,92
638,35
23.984,37
49.150,00
20.151,34
110.461,38
Ergebnis 2010
906,99
333,92
7.529,11
259,40
882,24
4.371,12
658,57
721,67
9.299,78
49.150,00
12.687,23
86.800,03
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-9-
Bei den „Umsatzerlösen“ in Höhe von 191.438,30 € (Vorjahr 190.731,27 €) handelt es
sich um Eintrittsgelder mit 188.145,93 € sowie um Erträge für die Benutzung des Solariums mit 3.292,37 €.
Die Besucherzahlen entwickelten sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:
2011
2010
55.927
Einzelpersonen
61.319
10.593
Schüler/innen im Rahmen des Schulsports
10.600
3.719
Angehörige der Bereitschaftspolizei
3.709
8.246
Mitglieder von Vereinen u. sonstigen Gruppen
9.997
78.485
Summe
85.625
Entwicklung der Besucherzahlen
Hallenbad
95.000
90.000
85.000
80.000
75.000
20
10
20
08
20
06
20
04
20
02
20
00
19
98
70.000
Das Hallenbad war an 212 Tagen geöffnet (Vorjahr 221) und hatte durchschnittlich 370
Besucher pro Tag (Vorjahr: 387). Das heißt, dass sich die Besucherzahl im Verhältnis zu
den Öffnungstagen um rund 4 % im Vergleich mit dem Vorjahr verringert hat.
Bei den „Sonstigen Erträgen“ in Höhe von 8.918,77 € (Vorjahr: 10.022,40 €) handelt es
sich um Mieten/Pachten für die Cafeteria mit 6.610,91 € und mit 2.307,86 € um andere
betriebliche Erträge.
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
- 10 -
Insgesamt ist ein Verlust im Betriebszweig Hallenbad in Höhe von 583.075,55 € (Vorjahr:
563.509,54 €) entstanden:
Entwicklung der Betriebszweigergebnisse
Hallenbad
20
11
20
10
20
09
20
08
20
07
20
06
20
05
20
04
20
03
20
02
20
01
20
00
-300.000
19
99
19
98
-200.000
-400.000
-500.000
-600.000
-700.000
-800.000
-900.000
-1.000.000
Die Verbesserung des Betriebszweiges „Hallenbad“ im Vergleich zum Wirtschaftsplan 583.075,55 € (Ansatz: -651.050,- €) liegt an den höheren Erträgen von rund
23.000,- € bei den Eintrittsgeldern. Des Weiteren fielen bei den Löhnen und Gehältern
rund 37.500,- € weniger Aufwendungen an als eingeplant.
Einsparungen von rund 11.600,- € gab es im Bereich der Zinsen für Kassenkredite und
von rund 22.900,- € bei den Materialaufwendungen. Dagegen mussten bei den sonstigen
betrieblichen Aufwendungen rund 27.100,- € mehr festgestellt werden.
Die weiteren Einsparungen teilen sich auf kleinere Posten der verschiedenen Finanzpositionen auf.
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
- 11 -
4.2. Eigenkapital/Rückstellungen
Entwicklung des Eigenkapitals
€
Stammkapital:
Stand: 31.12.2011/01.01.2011
100.000,00
Allgem. Rücklage:*
Stand: 31.12.2011/01.01.2011
17.833.347,91
Gewinn:
Gewinne (+) aus Vorjahren
Abführung an den Haushalt
Jahresgewinn 2011
763.793,83
-763.793,83
1.143.617,54
1.143.617,54
19.076.965,45
Das Stammkapital ist in der satzungsmäßigen Höhe voll einbezahlt. Durch die Zusammenführung der Eigenbetriebe „Bäderbetrieb der Stadt Lahr“ und „Versorgung
und Verkehr Lahr“ ergibt sich ein Stammkapital von 100.000,- €.
Die Eigenkapitalquote beträgt zum 31.12.2011 35,75 %.
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
- 12 -
Entwicklung der Rückstellungen
Betriebszweig Versorgung und Verkehr Lahr
Stand
31.12.2010:
€
Steuerrückstellungen
Inanspruchnahme:
€
Auflösung:
Zuführung:
€
€
Stand
31.12.2011:
€
250.838,08
250.838,08
0,00
4.747,00
4.747,00
250.838,08
250.838,08
0,00
4.747,00
4.747,00
8.550,00
8.000,00
0,00
15.710,00
16.260,00
Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen
550,00
0,00
0,00
0,00
550,00
Externe Abschlusskosten
8.000,00
8.000,00
0,00
15.710,00
15.710,00
259.388,08
258.838,08
0,00
20.457,00
21.007,00
hiervon:
Körperschaftssteuer
Sonst. Rückstellungen
hiervon:
Gesamt
Die Steuerrückstellungen, die aufgrund der letzten Betriebsprüfung des Finanzamtes gebildet wurden, konnten nun komplett ausgebucht werden. Auf Basis der aktuellen Betriebsprüfung für die Jahre 2007 bis 2010 wurden Steuerrückstellungen in Höhe von 4.747,- € neu
gebildet.
Betriebszweig Bäderbetrieb
Stand:
Aufstockung Inanspruch- Auflösung Zuführung
31.12.2010
BilMoG
nahme
€
€
€
Stand:
31.12.2011
€
€
€
Sonstige Rückstellungen:
Abschlussarbeiten
3.100,00
0,00
3.100,00
0,00
6.890,00
6.890,00
Urlaubsrückstellungen
26.650,00
0,00
26.650,00
0,00
14.730,00
14.730,00
Überstundenrückstellungen
10.910,00
0,00
10.910,00
0,00
7.030,00
7.030,00
Altersteilzeitrückstellungen
109.292,00
0,00
38.400,00
0,00
0,00
70.892,00
3.160,00
0,00
3.160,00
0,00
3.750,00
3.750,00
550,00
0,00
0,00
0,00
0,00
550,00
153.662,00
0,00
82.220,00
0,00
32.400,00
103.842,00
Rückstellungen für LOB-Prämien
Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen
Gesamt:
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
- 13 -
4.3. Vermögensplan/ -abrechnung
Auf die als Anlage beigefügte Vermögensplanabrechnung wird verwiesen.
Auf der Einnahmeseite stehen neben dem Jahresgewinn des Gesamtbetriebs in Höhe
von 1.143.617,54 € und den Abschreibungen in Höhe von 349.612,11 €, erübrigte Mittel
(Sparte VVL) aus Vorjahren in Höhe von 1.730.365,69 € zur Verfügung.
Somit stehen auf der Einnahmeseite insgesamt 3.223.595,34 € als Finanzierungsmittel zur Verfügung.
Die Ausgaben für Investitionen lagen mit 38.492,46 € (Ansatz: 158.800,- €) unter dem
Planansatz. Dabei handelt es sich hauptsächlich um eine neue Beschallungsanlage im
Terrassenbad, um den Austausch der Chlorgasdosiergeräte im Hallenbad, um eine neue
Buswartehalle und um Aufwendungen für die Brandmeldeanlage im Parkhaus Stadtmitte.
Bei der „Gewinnabführung an den Haushalt der Gemeinde“ in Höhe von 763.793,83 €
handelt es sich um den Bilanzgewinn zum 31.12.2010 (Vgl. Sitzung des Gemeinderates
am 27.02.2012; Beschlussvorlage Nr. 007/2012).
Die im Erfolgsplan erfolgswirksam verbuchten Auflösungen der Zuschüsse für das Parkhaus Stadtmitte sowie für die Autobuswartehallen und die Solarthermieanlage im Terrassenbad sind im Vermögensplan ebenfalls ausgabeseitig mit 35.551,00 € bereitzustellen.
Der Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren aus der Bädersparte des Eigenbetriebes ist
mit 2.910.991,26 € (Ansatz: 3.286.800,00 €) anzusetzen.
Der Ausgabebedarf liegt somit insgesamt bei 3.748.828,55 €.
Dadurch ergibt sich ein neuer Finanzierungsfehlbetrag zum 31.12.2011 in Höhe von
525.233,21 €, der in den Folgejahren gänzlich abgebaut werden soll.
Der Finanzierungsfehlbetrag wird auch im Rahmen der bilanziellen Analyse der Liquiditätslage (siehe nächste Seite) nochmals ersichtlich:
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
- 14 -
4.4. Bilanzielle Analyse der Liquiditätslage
Die bestandsorientierte Liquiditätsanalyse versucht, durch Gegenüberstellung von Aktivund Passivpositionen der Bilanz Aussagen über die Finanzierung der Aktiva zu treffen,
und hieraus Erkenntnisse über die Liquiditätssituation einer Unternehmung zu gewinnen.
Aus der Kennzahlenvielfalt werden im Folgenden die Goldene Bilanzregel (3) bzw. die
Goldene Finanzierungsregel sowie die Liquidität 3. Grades betrachtet. Bei beiden Kennzahlen ist eine 1:1 Relation (100%) anzustreben. Je höher die sich dabei ergebenden
Prozentsätze sind, umso liquider wird eine Unternehmung eingeschätzt:
a)
Goldene Finanzierungsregel:
=
Eigenkapital + langfristiges Fremdkapital
---------------------------------------------------------------------------------Anlagevermögen + langfristig gebundenes Umlaufvermögen
=
19.076.965,45 + 27.725.135,44
-----------------------------------------47.327.334,10 + 0
=
98,89 %
Die Unterfinanzierung beträgt hiernach:
46.802.100,89 € - 47.327.334,10 € = - 525.233,21 €.
b)
Liquidität 3. Grades:
=
Kurzfristige Aktiva
--------------------------Kurzfristige Passiva
=
5.540.825,86
-----------------6.066.059,07
=
91,34 %
Da es sich hier um eine umgegehrte Betrachtungsweise zu a) handelt (hier: kurzfristig),
muss die Unterfinanzierung demnach identisch sein:
5.540.825,86 € - 6.066.059,07 € = -525.233,21 €.
Der hier ermittelte Finanzierungsfehlbetrag von 525.233,21 € soll künftig durch den Ausgleich mit dem Gewinn aus der Betriebssparte Versorgung und Verkehr ausgeglichen und
gänzlich abgebaut werden.
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
- 15 -
5. Voraussichtliche Entwicklung
Seit 01.01.2010 führt der Eigenbetrieb die Bezeichnung „Bäder, Versorgung und Verkehr
Lahr“. Die Liquiditätssituation der Sparte Versorgung und Verkehr ist von wenigen, aber
dafür größeren Einmalzahlungen geprägt (Gewinnabführung an den Haushalt der Gemeinde, Verlustabdeckung der Bädersparte, Steuerzahlungen, Verzinsung des gemeindlichen Darlehens, Gewinnausschüttungen von badenova und EWM).
Die Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG plant im Wirtschaftsjahr 2012 mit einem
Abschlussergebnis von rd. 13.839.000,- € (Stand: November 2012). Im Vergleich zum
Abschlussjahr 2011 (rd. 13.268.000,- €) wäre dies eine Zunahme um rd. 571.000,- €. Der
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ ist an der Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG wiederum mit 32,94 % beteiligt.
Die badenova AG & Co. KG plant das Wirtschaftsjahr 2012 mit einen Bilanzgewinn von
rd. 56.000.000,- € abzuschließen (Stand: Dezember 2012). Im Vergleich zum Abschlussjahr 2011 (rd. 54.300.000,- €) wäre dies eine Zunahme um rd. 1.700.000,- €. Der Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ ist an der badenova AG & Co. KG wiederum mit 1,426 % beteiligt.
Das Jahresergebnis im Betriebszweig ÖPNV ist im Wesentlichen von den Kosten des
Orts- und Nachbarortsverkehr abhängig. Es bleibt abzuwarten, ob die SWEG AG dem Eigenbetrieb eine weitere Preiserhöhung (Preisgleitklausel, u.a. abhängig von den Rohstoffpreisen) verkündet. Dies könnte das Jahresergebnis im Betriebszweig ÖPNV weiter
verschlechtern.
Im Betriebszweig Parkhaus Stadtmitte werden keine gravierenden Änderungen erwartet.
In der Bädersparte sind in den Folgejahren Sanierungsmaßnahmen im Bereich des Hallenbades geplant, so dass sich das Ergebnis dieser Sparte langfristig nicht verbessern
wird und die Sparte Bäder dauerhaft vom Ausgleich aus der Versorgungs- und Verkehrssparte abhängig sein wird. .
Diesem Lagebericht angeschlossen sind die Bilanz zum 31.12.2011, die Gewinn- und
Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2011 mit Erfolgsübersicht sowie der Anhang, in
dem weitere Erläuterungen zum Jahresabschluss enthalten sind.
Der Gemeinderat wird gebeten, den Jahresabschluss festzustellen und entsprechend
dem Vorschlag der Verwaltung über die Behandlung des Jahresergebnisses zu beschließen.
Dr. Wolfgang G. Müller
Oberbürgermeister
Jürgen Trampert
Stadtkämmerer
Jahresabschluss 2011
Bilanz zum 31.12.2011
Bilanz Eigenbetrieb "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" Wirtschaftsjahr 2011
Aktiva
Passiva
31.12.2011
€
€
Vorjahr
T€
€
A. Anlagevermögen
I.
a) Immaterielle Vermögensgegenstände
Software
Vorjahr
T€
A. Eigenkapital
0,00
0,00
b) Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten
a) Grund und Boden inkl. grundstücksgleiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten
2. Grundstücke und grundstücksgl. Rechte mit Wohnbauten
3. Maschinen und maschinelle Anlagen
4. Betriebs- und Geschäftsaussattung
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
31.12.2011
€
0
0
I.
Stammkapital
II. Rücklagen
Allgemeine Rücklage
918.990,00
2.429.688,00
190.522,00
748.264,00
35.698,00
16.241,09
4.339.403,09
919
2.630
215
808
27
51
4.650
III. Gewinn / Verlust
Gewinn des Vorjahres
Abführung an den Haushalt
Jahresgewinn / -verlust (-)
100.000,00
100
17.833.347,91
17.833
17.833
1.143.617,54
19.076.965,45
764
764
18.697
497.920,00
534
534
124.849,00
251
163
414
17.833.347,91
763.793,83
-763.793,83
1.143.617,54
B. Empfangene Ertragszuschüsse
II.
a)
b)
c)
Finanzanlagen
Beteiligung Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG
Beteiligung Elektrizitätswerk Mittelbaden Verwaltungs AG
Beteiligung badenova AG & Co. KG
Baukostenzuschüsse
33.971.908,89
32.941,00
9.481.001,12
43.485.851,01
33.972
33
9.481
43.486
497.920,00
C. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen
2. Sonstige Rückstellungen
4.747,00
120.102,00
B. Umlaufvermögen
I.
Vorräte
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
D. Verbindlichkeiten
1.340,30
1.340,30
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
*) 0,00 €; Vj. 0,00 €
2. Forderungen gg. Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis
*) 4.726.988,29 €; Vj. 4.757 T€
3. Forderungen an die Gemeinde / andere Eigenbetriebe
*) 200.000,00 €; Vj. 201 T€
4. Sonstige Vermögensgegenstände
*) 593.271,80 €; Vj. 369 €
III. Kassenbestand
Handkasse
*) = davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
2
2
18.175,47
23
4.726.988,29
4.757
200.000,00
201
593.271,80
5.538.435,56
369
5.350
1.050,00
1
1
53.366.079,96
53.489
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
*) 0,00 €; Vj. 0,00 €
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis
*) 0,00 €; Vj. 0,00 €
3. Verbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt
*) 0,00 €; Vj. 0,00 €
4. Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde/anderen Eigenbetrieben
*) 27.725.135,44 €; Vj.27.725.135,44 €
192.132,85
32
61.341,57
7
391.697,40
0
33.003.589,16
33.786
33.648.760,98
33.825
17.584,53
19
19
53.366.079,96
53.489
E. Rechnungsabgrenzungsposten
1.050,00
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
*) = davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
17.584,53
Lahr, den 30.11.2012
Dr. Wolfgang G. Müller
Oberbürgermeister
Jürgen Trampert
Stadtkämmerer
Jahresabschluss 2011
Gewinn- und Verlustrechnung
Erfolgsübersicht
Eigenbetrieb "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr"
Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2011 (01.01. bis 31.12.)
2011
€
1.
Umsatzerlöse*
2.
Sonstige betriebliche Erträge*
3.
Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen**
Vorjahr
T€
€
1.034.518,74
1.027
77.141,01
60
1.111.659,75
1.087
378.112,25
267
1.363.921,64
1.742.033,89
4.
Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
davon für Alterversorgung: 33.690,36 € ; i.Vj. 34.991,99 €
5.
6.
1.254
1.521
337.005,81
388
112.352,74
111
449.358,55
499
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen
348.575,11
342
Sonstige betriebliche Aufwendungen**
288.556,39
264
2.828.523,94
2.626
-1.716.864,19
-1.539
4.726.988,29
4.756
37.736,71
0
Abschreibungen
7.
Erträge aus Beteiligungen
8.
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
9.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
1.803.841,45
1.872
10.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
1.244.019,36
1.345
12.
außerordentliche Aufwendungen
0,00
31
13.
Steuern vom Einkommen
97.749,41
548
14.
Sonstige Steuern
2.652,41
2
100.401,82
581
1.143.617,54
764
15.
Jahresgewinn (+) / Jahresverlust (-)
Betriebssparte Bäder
Erfolgsübersicht für das Wirtschaftsjahr 2011 (01.01. bis 31.12.)
Aufwendungen
nach Bereichen
nach Aufwandsarten
Betrag
insgesamt
Terrassenbad
Hallenbad
EUR
EUR
EUR
1 Materialaufwand
423.435,73
206.317,27
217.118,46
2 Löhne und Gehälter
337.005,81
166.199,75
170.806,06
78.662,38
37.813,36
40.849,02
33.690,36
16.198,25
17.492,11
5 Abschreibungen
291.976,81
156.020,89
135.955,92
6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
155.061,00
64.608,75
90.452,25
544,03
246,61
297,42
164.564,33
54.102,95
110.461,38
1.484.940,45
701.507,83
783.432,62
365.339,36
173.901,06
191.438,30
47.649,92
38.731,15
8.918,77
412.989,28
212.632,21
200.357,07
-1.071.951,17
-488.875,62
-583.075,55
-263,29
-263,29
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.072.214,46
-489.138,91
-583.075,55
3 Soziale Abgaben
4
7
Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
Steuern
(soweit nicht in Zeile 13 ausgew.)
8 Andere betriebliche Aufwendungen
9 Aufwendungen insgesamt
10 Betriebserträge
a) Umsatzerlöse
b) Sonstige Erträge
11 Betriebserträge insgesamt
Betriebsergebnis
(+ = Überschuss; - = Fehlbetrag)
12 Finanzerträge
13 außerordentliche Aufwendungen/Steue
14 Unternehmensergebnis
(+ = Jahresgew., - = Jahresverl.)
Betriebssparte Versorgung und Verkehr
Erfolgsübersicht für das Wirtschaftsjahr 2011 (01.01. bis 31.12.)
Aufwendungen
nach Bereichen
nach Aufwandsarten
1 Materialaufwand
Betrag
insgesamt
EUR
1.318.598,16
Beteiligungs- Beteiligungsvermögen
vermögen
EWM
badenova
EUR
EUR
ÖPNV
Parkhaus
0,00
0,00
EUR
1.200.892,77
EUR
117.705,39
2 Löhne und Gehälter
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3 Soziale Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
56.598,30
0,00
0,00
22.812,00
33.786,30
1.648.780,45
1.406.218,04
215.959,13
0,00
26.603,28
2.108,38
0,00
0,00
0,00
2.108,38
123.992,06
53.739,04
6.100,00
37.373,30
26.779,72
3.150.077,35
1.459.957,08
222.059,13
1.261.078,07
206.983,07
677.874,38
0,00
0,00
661.598,38
16.276,00
20.796,09
0,00
0,00
1.240,59
19.555,50
698.670,47
0,00
0,00
662.838,97
35.831,50
-2.451.406,88 -1.459.957,08
-222.059,13
-598.239,10
-171.151,57
4
Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
5 Abschreibungen
6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
7
Steuern
(soweit nicht in Zeile 13 ausgew.)
8 Andere betriebliche Aufwendungen
9 Aufwendungen insgesamt
10 Betriebserträge
a) Umsatzerlöse
b) Sonstige Erträge
11 Betriebserträge insgesamt
Betriebsergebnis
(+ = Überschuss; - = Fehlbetrag)
12 Finanzerträge
13 Steuern vom Einkommen u. v. Ertrag
14 Unternehmensergebnis
(+ = Jahresgew., - = Jahresverl.)
4.764.988,29
3.990.946,35
774.041,94
0,00
0,00
97.749,41
97.749,41
0,00
0,00
0,00
2.215.832,00
2.433.239,86
551.982,81
-598.239,10
-171.151,57
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-1-
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“
Anhang
für das Wirtschaftsjahr 2011
(01.01. bis 31.12.)
1. Grundsätzliche Angaben
Der Bäder, Versorgungs- und Verkehrsbetrieb wird als Eigenbetrieb geführt. Er unterliegt
damit in vollem Umfang dem Eigenbetriebsgesetz Baden-Württemberg vom 8. Januar
1992, zuletzt geändert durch Gesetz vom 01.07.2004.
2. Angaben zu Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung
Nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung vom 07.12.1992 wurden die Bilanz
und die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß den Formblättern 1 und 4 gegliedert.
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der Anlage und entspricht den
Formblättern 2 und 3 (Anlage 2 und 3) der Eigenbetriebsverordnung.
3. Erläuterungen zu den Positionen von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung
1.) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungsoder Herstellungskosten bewertet worden. Nach § 253 Abs. 2 HGB notwendige
planmäßige Abschreibungen wurden nach der linearen Methode vorgenommen.
Die passivierten Ertragszuschüsse
bezuschussten Maßnahmen aufgelöst.
werden
mit
dem
Abschreibungssatz
der
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden ab 2008 in einem Sammelposten ausgewiesen
und über 5 Jahre abgeschrieben.
Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten ausgewiesen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des
erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.
Bei den Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.
Die Vorräte sind nach FIFO (First In – First Out) bewertet.
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-2-
Unter den passivierten Rechungsabgrenzungsposten sind noch nicht in Anspruch
genommene Guthaben aus Punktekarten abgegrenzt worden.
2.) Angaben zu Positionen der Bilanz
Die Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens und die darauf
entfallenden Abschreibungen des Geschäftsjahres sind im Anlagenachweis dargestellt.
Im Wirtschaftsjahr wurden Sachanlagen im Wert von rund 38,5 T€ angeschafft. Davon
entfallen hauptsächlich 11,7 T€ auf eine neue Beschallungsanlage im Terrassenbad, 10,1
T€ auf den Austausch der Chlorgasdosiergeräte im Hallenbad, 6,8 T€ auf eine neue
Buswartehalle und 5,7 T€ auf die Brandmeldeanlage im Parkhaus Stadtmitte.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Das Stammkapital ist in § 3 der Betriebssatzung auf 100.000,00 € festgesetzt; es ist voll
einbezahlt.
Die Eigenkapitalausstattung beträgt am 31.12.2011 35,75 %
Die Sonstigen Rückstellungen bestehen aus Rückstellungen für die Aufbewahrung von
Geschäftsunterlagen, sowie aus Rückstellungen für Abschlusskosten. Außerdem wurde
Personalrückstellungen für Urlaub, Überstunden, Altersteilzeit und LOB-Prämien gebildet.
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde beinhalten ein Gemeindedarlehen in
Höhe von 27.725.135,44 €.
3.) Angaben zu Positionen der Gewinn- und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse der Versorgungs- und Verkehrssparte beinhalten Fahrgeldeinnahmen
aus dem Stadtbusverkehr und Erträge aus der Auflösung von Ertragszuschüssen. In der
Bädersparte umfassen die Umsatzerlöse vor allem die Eintrittsentgelte für das Terrassenund Hallenbad. Im Wirtschaftsjahr 2011 wurden insgesamt 78.485 (i.Vj. 85.625) Besucher
im Hallenbad und 79.243 (i.Vj. 92.784) Besucher im Terrassenbad gezählt.
Das Terrassenbad war 133 Tage in der Zeit vom 07.05. bis 16.09.2011 und das
Hallenbad 212 Tage vom 01.01.-30.04.2011 und vom 24.09.-31.12.2011 geöffnet.
Die sonstigen betrieblichen Erträge setzen sich aus sonstigen Erträgen, der Auflösung
von Rückstellungen, sowie Mieten und Pachten zusammen.
Die Beteiligungserträge enthalten die Gewinnanteile aus den Beteiligungen an der
badenova AG & Co. KG (774 T€) und an der EWM AG & Co. KG (3.953 T€).
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-3-
Der Materialaufwand setzte sich wie folgt zusammen:
Sparte Terrassenbad:
Bezeichnung
Gasbezug/Brennstoffe
Strombezug
Wasserbezug
Wasseraufbereitungsstoffe
Fahrzeugkosten
Materialaufwand für eigene
Unterhaltungsmaßnahmen
Reinigungsmittel und sonst. Material
Anschaffung von Werkzeug und Gerät
Dienst- und Schutzkleidung
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen
Unterhaltung Badanlagen/Außenanlagen
Unterhaltung der Betriebsanlagen
Unterhaltung der Außenanlagen
Geräte- und Inventarunterhaltung
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Ergebnis
2011
763,59
36.247,63
40.229,76
9.880,40
962,25
Ergebnis
2010
9.018,51
34.081,02
56.288,85
11.259,03
367,72
472,82
2.621,93
375,18
669,09
820,10
1.598,40
231,61
1.194,69
92.222,65
99.553,77
321,29
6.542,27
3.582,20
4.095,09
114.094,62
114.859,93
48.480,99
4.928,81
7.538,31
7.879,97
4.417,68
73.245,76
Ergebnis
2011
69.850,21
44.697,44
40.181,08
2.870,15
Ergebnis
2010
56.371,58
41.211,84
24.607,09
2.157,75
725,45
2.430,17
779,29
650,91
684,26
2.155,97
47,60
528,81
162.184,70
39.776,73
22,07
12.227,74
0,00
2.907,22
54.933,76
127.764,90
25.375,31
330,91
7.992,65
38,00
3.136,98
36.873,85
Ergebnis
2011
117.705,39
0,00
5.999,51
1.194.893,26
1.318.598,16
Ergebnis
2010
14.038,82
3.206,01
6.837,68
1.143.793,72
1.167.875,69
Sparte Hallenbad:
Bezeichnung
Gasbezug/Brennstoffe
Strombezug
Wasserbezug
Wasseraufbereitungsstoffe
Materialaufwand für eigene
Unterhaltungsmaßnahmen
Reinigungsmittel und sonst. Material
Anschaffung von Werkzeug und Gerät
Dienst- und Schutzkleidung
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen
Unterhaltung Badanlagen/Außenanlagen
Unterhaltung der Betriebsanlagen
Unterhaltung der Außenanlagen
Geräte- und Inventarunterhaltung
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Sparte Versorgung- und Verkehr:
Bezeichnung
Unterhaltung Grdst. und baul. Anlagen Parkhaus
Sonstiger Materialaufwand Parkhaus
Unterhaltung Grdst. und baul. Anlagen ÖPNV
Aufwendungen für Orts- und Nachbarortsverkehr
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-4-
Die Anderen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:
Sparte Terrassenbad:
Bezeichnung
Mieten, Pachten, Gebühren und dgl.
Entsorgungsaufwand
Versicherungen
Bürobedarf
Post- und Telefongebühren
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Aus- und Fortbildung
Prüfungs- und Beratungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Verluste aus Anlagenabgängen
Sonstiger betrieblicher Aufwand
Andere betriebliche Aufwendungen
Ergebnis
2011
245,11
1.232,75
3.053,53
258,48
947,42
1.781,21
229,40
291,65
6.886,84
35.100,00
409,73
3.666,83
54.102,95
Ergebnis
2010
0,00
1.296,67
3.155,65
988,83
711,24
946,83
633,39
608,33
6.837,01
35.100,00
0,00
3.461,89
53.739,84
Ergebnis
2011
848,25
384,19
7.308,95
792,05
756,48
6.084,48
362,92
638,35
23.984,37
49.150,00
20.151,34
110.461,38
Ergebnis
2010
906,99
333,92
7.529,11
259,40
882,24
4.371,12
658,57
721,67
9.299,78
49.150,00
12.687,23
86.800,03
Ergebnis
2011
14.049,90
0,00
23.200
123,40
2.461,14
17.018,58
7.300,00
6.100,00
6.100,00
17.137,73
30.501,31
123.992,06
Ergebnis
2010
13.387,69
0,00
23.200
126,26
2.203,51
5.964,96
7.300,00
6.100,00
6.100,00
286,18
59.581,93
124.250,53
Sparte Hallenbad:
Bezeichnung
Mieten, Pachten, Gebühren und dgl.
Entsorgungsaufwand
Versicherungen
Bürobedarf
Post- und Telefongebühren
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Aus- und Fortbildung
Prüfungs- und Beratungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Sonstiger betrieblicher Aufwand
Andere betriebliche Aufwendungen
Sparte Versorgung- und Verkehr:
Bezeichnung
Öffentlichkeitsarbeit ÖPNV
Sonstiger Betriebsaufwand ÖPNV
Verwaltungskostenbeitrag ÖPNV
Versicherungsbeiträge ÖPNV
Versicherungsbeiträge Parkhaus
Sonstiger Betriebsaufwand Parkhaus
Verwaltungskostenbeitrag Parkhaus
Verwaltungskostenbeitrag badenova
Verwaltungskostenbeitrag EWM
Sonstiger betrieblicher Aufwand EWM
Prüfungs- und Beratungsaufwendungen
Andere betriebliche Aufwendungen
Jahresbericht 2011 – Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-5-
4. Ergänzende Angaben
1.) Wahrnehmung der Organfunktionen
Nach der am 01.01.2010 in Kraft getretenen Betriebssatzung sind die Organe des Bäder,
Versorgungs- und Verkehrsbetriebes der Gemeinderat und die beschließenden
Ausschüsse der Stadt Lahr. Diese treten an die Stelle des Betriebsausschusses.
Eine Betriebsleitung wurde nicht bestellt. Die der Betriebsleitung obliegenden Aufgaben
werden vom Oberbürgermeister der Stadt Lahr wahrgenommen.
2.) Belegschaft
Nach der Stellenübersicht 2011 waren beim Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr
14 Beschäftigte (12,8 Stellen) angestellt. Dazu kommen noch die unter den sonstigen
betrieblichen Aufwendungen erfassten anteiligen Gehälter des Verwaltungspersonals, die
den Eigenbetrieb zusammen mit rund 127 T€ einschließlich Sachaufwendungen belasten.
Jahresabschluss 2011
Anlagenachweis
Anlagennachweis der Betriebssparte "Bäderbetrieb der Stadt Lahr" für das Wirtschaftsjahr 2011 (01.01. - 31.12.)
Posten des Anlagevermögens
Anfangsstand
1
Anschaffungs- und Herstellungskosten
Zugang
Abgang
Umbuchungen
+
€
3
€
2
./.
€
4
+ / ./.
€
5
Endstand
Anfangsstand
Abschreibungen
im
Wirtschaftsjahr
€
6
€
7
€
8
Abschreibungen
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 4
ausgewiesenen
Abgänge
+ / ./.
€
9
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 5
ausgewiesenen
Umbuchungen
+ / ./.
€
10
Endstand
€
11
Restbuchwerte
am
am
31.12.2011
31.12.2010
€
12
€
13
Kennzahlen
DurchschnittDurchschnittlicher
licher
AbschreibungsRestbuchwert
satz
v.H.
14
v.H.
15
I. Terrassenbad
1. Immaterielle Vermögensgegenstände
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Geschäfts-, Betriebs und ähnlichen Bauten
a) Grund und Boden inklusive grundstücksgleiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten
3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Wohnbauten
4. Maschinen und maschinelle Anlagen
5. Betriebs-, und Geschäftsausstattung
6. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen
7. Finanzanlagen
8. Zuweisungen und Zuschüsse
6.100,00
0,00
0,00
0,00
6.100,00
6.100,00
0,00
0,00
0,00
6.100,00
0,00
0,00
0,0
0,0
559.051,14
4.563.935,36
102.845,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
559.051,14
4.563.935,36
102.845,75
0,14
3.251.420,36
38.436,75
0,00
115.080,00
2.063,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,14
3.366.500,36
40.499,75
559.051,00
1.197.435,00
62.346,00
559.051,00
1.312.515,00
64.409,00
0,0
2,5
2,0
100,0
26,2
60,6
1.593.921,85
147.013,49
0,00
0,00
0,00
14.481,89
0,00
0,00
0,00
1.296,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.593.921,85
160.198,76
0,00
0,00
1.131.143,85
125.161,49
0,00
0,00
34.948,00
3.929,89
0,00
0,00
0,00
259,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.166.091,85
128.831,76
0,00
0,00
427.830,00
31.367,00
0,00
0,00
462.778,00
21.852,00
0,00
0,00
2,2
2,5
-
26,8
19,6
-
6.972.867,59
14.481,89
1.296,62
0,00
6.986.052,86
4.552.262,59
156.020,89
259,62
0,00
4.708.023,86
2.278.029,00
2.420.605,00
2,2
32,6
130.428,24
0,00
0,00
0,00
130.428,24
5.797,24
8.695,00
0,00
0,00
14.492,24
115.936,00
124.631,00
-
-
6.842.439,35
14.481,89
1.296,62
0,00
6.855.624,62
4.546.465,35
147.325,89
259,62
0,00
4.693.531,62
2.162.093,00
2.295.974,00
2,1
31,5
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-
-
168.952,82
2.671.867,28
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
168.952,82
2.671.867,28
0,00
0,82
1.901.252,28
0,00
0,00
60.781,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,82
1.962.033,28
0,00
168.952,00
709.834,00
0,00
168.952,00
770.615,00
0,00
0,0
2,3
-
100,0
26,6
-
1.824.522,68
48.354,97
9.450,00
0,00
10.080,00
1.465,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.834.602,68
49.820,89
9.450,00
0,00
1.547.917,68
43.342,97
0,00
0,00
74.011,00
1.163,92
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.621.928,68
44.506,89
0,00
0,00
212.674,00
5.314,00
9.450,00
0,00
276.605,00
5.012,00
9.450,00
0,00
4,03
2,34
-
11,6
10,7
100,0
-
4.723.147,75
11.545,92
0,00
0,00
4.734.693,67
3.492.513,75
135.955,92
0,00
0,00
3.628.469,67
1.106.224,00
1.230.634,00
2,87
23,4
916.006,74
0,00
0,00
0,00
916.006,74
916.006,74
0,00
0,00
0,00
916.006,74
0,00
0,00
0,00
0,0
3.807.141,01
11.545,92
0,00
0,00
3.818.686,93
2.576.507,01
135.955,92
0,00
0,00
2.712.462,93
1.106.224,00
1.230.634,00
3,56
29,0
II. Hallenbad
1. Immaterielle Vermögensgegenstände
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Geschäfts-, Betriebs und ähnlichen Bauten
a) Grund und Boden inklusive grundstücksgleiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten
3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Wohnbauten
4. Maschinen und maschinelle Anlagen
5. Betriebs-, und Geschäftsausstattung
6. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen
7. Finanzanlagen
8. Zuweisungen und Zuschüsse
Anlagennachweis der Betriebssparte "Bäderbetrieb der Stadt Lahr" für das Wirtschaftsjahr 2011 (01.01. - 31.12.)
Posten des Anlagevermögens
Anfangsstand
1
€
2
Anschaffungs- und Herstellungskosten
Zugang
Abgang
Umbuchungen
+
€
3
./.
€
4
+ / ./.
€
5
Endstand
Anfangsstand
Abschreibungen
im
Wirtschaftsjahr
€
6
€
7
€
8
Abschreibungen
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 4
ausgewiesenen
Abgänge
+ / ./.
€
9
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 5
ausgewiesenen
Umbuchungen
+ / ./.
€
10
Endstand
€
11
Restbuchwerte
am
am
31.12.2011
31.12.2010
€
12
€
13
Kennzahlen
DurchschnittDurchschnittlicher
licher
AbschreibungsRestbuchwert
satz
v.H.
14
v.H.
15
III. Bäderbetrieb gesamt
1. Immaterielle Vermögensgegenstände
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Geschäfts-, Betriebs und ähnlichen Bauten
a) Grund und Boden inklusive grundstücksgleiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten
3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Wohnbauten
4. Maschinen und maschinelle Anlagen
5. Betriebs-, und Geschäftsausstattung
6. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen
7. Finanzanlagen
8. Zuweisungen und Zuschüsse
6.100,00
0,00
0,00
0,00
6.100,00
6.100,00
0,00
0,00
0,00
6.100,00
0,00
0,00
0,0
0,0
728.003,96
7.235.802,64
102.845,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
728.003,96
7.235.802,64
102.845,75
0,96
5.152.672,64
38.436,75
0,00
175.861,00
2.063,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,96
5.328.533,64
40.499,75
728.003,00
1.907.269,00
62.346,00
728.003,00
2.083.130,00
64.409,00
0,0
2,4
2,0
100,0
26,4
60,6
3.418.444,53
195.368,46
9.450,00
0,00
10.080,00
15.947,81
0,00
0,00
0,00
1.296,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.428.524,53
210.019,65
9.450,00
0,00
2.679.061,53
168.504,46
0,00
0,00
108.959,00
5.093,81
0,00
0,00
0,00
259,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.788.020,53
173.338,65
0,00
0,00
640.504,00
36.681,00
9.450,00
0,00
739.383,00
26.864,00
9.450,00
0,00
3,2
2,4
-
18,7
17,5
100,0
-
11.696.015,34
26.027,81
1.296,62
0,00
11.720.746,53
8.044.776,34
291.976,81
259,62
0,00
8.336.493,53
3.384.253,00
3.651.239,00
2,5
28,9
1.046.434,98
0,00
0,00
0,00
1.046.434,98
921.803,98
8.695,00
0,00
0,00
930.498,98
115.936,00
124.631,00
0,8
11,1
10.649.580,36
26.027,81
1.296,62
0,00
10.674.311,55
7.122.972,36
283.281,81
259,62
0,00
7.405.994,55
3.268.317,00
3.526.608,00
2,7
30,6
Anlagenachweis der Betriebssparte "Versorgung und Verkehr Lahr" für das Wirtschaftsjahr 2011 (01.01.-31.12.)
Posten des Anlagevermögens
Anfangsstand
1
€
2
Anschaffungs- und Herstellungskosten
Zugang
Abgang
Umbuchungen
+
€
3
./.
€
4
+ / ./.
€
5
Endstand
€
6
Anfangsstand
€
7
Abschreibungen
Abschreibungen Angesammelte
im Geschäfts- Abschreibungen
jahr
auf die in
€
8
Restbuchwerte
Angesammelte
Endstand
am
am
Abschreibungen
auf die in
31.12.2011
31.12.2010
Kennzahlen
Durch-
Durch-
schnitt-
schnitt-
licher
licher
Spalte 4
Spalte 5
Abschrei-
Restbuch-
ausgewiesenen
Abgänge
+ / ./.
€
9
ausgewiesenen
bungssatz
wert
v.H.
14
v.H.
15
Umbuchungen
+ / ./.
€
10
€
11
€
12
€
13
I. Parkhaus
1. Grundstücke mit Geschäfts-, Betriebsund andere Bauten
a) Grundstücke
b) Gebäude
2. Maschinen und maschinelle Anlagen
190.987,97
0,00
0,00
0,00
190.987,97
0,97
0,00
0,00
0,00
0,97
190.987,00
190.987,00
0,0
1.323.353,26
0,00
0,00
0,00
1.323.353,26
776.057,26
24.877,00
0,00
0,00
800.934,26
522.419,00
547.296,00
1,9
100,0
39,5
88.531,15
1.602.872,38
47.060,30
47.060,30
0,00
0,00
0,00
0,00
135.591,45
1.649.932,68
19.905,15
795.963,38
8.909,30
33.786,30
0,00
0,00
0,00
0,00
28.814,45
829.749,68
106.777,00
820.183,00
68.626,00
806.909,00
6,6
2,0
78,7
49,7
266.623,04
266.623,04
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
266.623,04
266.623,04
115.635,04
115.635,04
22.812,00
22.812,00
0,00
0,00
0,00
0,00
138.447,04
138.447,04
128.176,00
128.176,00
150.988,00
150.988,00
8,6
8,6
48,1
48,1
41.386,74
0,00
41.386,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
41.386,74
0,0
0,0
0,00
41.386,74
6.791,09
6.791,09
0,00
41.386,74
0,00
0,00
6.791,09
6.791,09
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.791,09
6.791,09
0,00
41.386,74
0,0
0,0
0,0
0,0
33.971.908,89
0,00
0,00
0,00
33.971.908,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
33.971.908,89
33.971.908,89
0,0
100,0
9.481.001,12
0,00
0,00
0,00
9.481.001,12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
9.481.001,12
9.481.001,12
0,0
100,0
32.941,00
0,00
0,00
0,00
32.941,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
32.941,00
32.941,00
0,0
100,0
43.485.851,01
0,00
0,00
0,00
43.485.851,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
43.485.851,01
43.485.851,01
0,0
100,0
II. ÖPNV
Bauten auf fremden Grundstücken
III. Anlagen im Bau
1. Parkhaus
2. ÖPNV
IV. Finanzanlagen
Mitunternehmeranteile
1. Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG
2. badenova AG & Co. KG
3. Beteiligung EWM Verwaltungs AG
V. Zuweisungen und Zuschüsse
1. Parkhaus
-911.292,55
0,00
0,00
0,00
-911.292,55
-574.916,55
-16.276,00
0,00
0,00
-591.192,55
-320.100,00
-336.376,00
1,8
35,1
2. ÖPNV
-126.237,00
0,00
0,00
0,00
-126.237,00
-53.773,00
-10.580,00
0,00
0,00
-64.353,00
-61.884,00
-72.464,00
8,4
49,0
-1.037.529,55
0,00
0,00
0,00
-1.037.529,55
-628.689,55
-26.856,00
0,00
0,00
-655.545,55
-381.984,00
-408.840,00
2,6
36,8
44.359.203,62
53.851,39
41.386,74
0,00
44.371.668,27
282.908,87
29.742,30
0,00
0,00
312.651,17
44.059.017,10
44.076.294,75
0,1
99,3
Anlagennachweis des Eigenbetriebs "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" für das Wirtschaftsjahr 2011 (01.01. - 31.12.)
Posten des Anlagevermögens
Anfangsstand
1
€
2
Anschaffungs- und Herstellungskosten
Zugang
Abgang
Umbuchungen
+
€
3
./.
€
4
+ / ./.
€
5
Endstand
Anfangsstand
Abschreibungen
im
Wirtschaftsjahr
€
6
€
7
€
8
6.100,00
6.100,00
Abschreibungen
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 4
ausgewiesenen
Abgänge
+ / ./.
€
9
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 5
ausgewiesenen
Umbuchungen
+ / ./.
€
10
Endstand
€
11
Restbuchwerte
am
am
31.12.2011
31.12.2010
€
12
€
13
Kennzahlen
DurchschnittDurchschnittlicher
licher
AbschreibungsRestbuchwert
satz
v.H.
14
v.H.
15
Gesamt
1. Immaterielle Vermögensgegenstände
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Geschäfts-, Betriebs und ähnlichen Bauten
a) Grund und Boden inklusive grundstücksgleiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten einschließlich der Bauten auf
fremden Grundstücken
3. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Wohnbauten
4. Maschinen und maschinelle Anlagen
5. Betriebs-, und Geschäftsausstattung
6. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen
7. Finanzanlagen
8. Zuweisungen und Zuschüsse
6.100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.100,00
0,00
0,00
0,0
0,0
918.991,93
0,00
0,00
0,00
918.991,93
1,93
0,00
0,00
0,00
1,93
918.990,00
918.990,00
0,00
200,00
8.825.778,94
102.845,75
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
8.825.778,94
102.845,75
6.044.364,94
38.436,75
223.550,00
2.063,00
0,00
0,00
0,00
0,00
6.267.914,94
40.499,75
2.557.864,00
62.346,00
2.781.414,00
64.409,00
12,87
2,0
113,91
60,6
3.506.975,68
195.368,46
50.836,74
43.485.851,01
57.140,30
15.947,81
6.791,09
0,00
0,00
1.296,62
41.386,74
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.564.115,98
210.019,65
16.241,09
43.485.851,01
2.698.966,68
168.504,46
0,00
0,00
117.868,30
5.093,81
0,00
0,00
0,00
259,62
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
2.816.834,98
173.338,65
0,00
0,00
747.281,00
36.681,00
16.241,09
43.485.851,01
808.009,00
26.864,00
50.836,74
43.485.851,01
3,3
2,4
-
21,0
17,5
100,0
-
57.092.748,51
79.879,20
42.683,36
0,00
57.129.944,35
8.956.374,76
348.575,11
259,62
0,00
9.304.690,25
47.825.254,10
48.136.373,75
0,6
83,7
2.083.964,53
0,00
0,00
0,00
2.083.964,53
1.550.493,53
35.551,00
0,00
0,00
1.586.044,53
497.920,00
533.471,00
1,7
23,9
55.008.783,98
79.879,20
42.683,36
0,00
55.045.979,82
7.405.881,23
313.024,11
259,62
0,00
7.718.645,72
47.327.334,10
47.602.902,75
0,6
86,0
Jahresabschluss 2011
Nachweis der Ertragszuschüsse
Berechnung der Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und Zuschüssen Dritter
Gliederung Nr.
Bezeichnung der Anlage:
ab 1998 Eigenbetrieb
Auflösungssatz:
Terrassenbad
durchschn.
AfA-Satz
Änderung:
Beitragskapital
Jahr
Text
(Anlagegruppen)
1
2
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998
1997
Anfangsstand
Zugang
Abgang
Endstand
Anfangsstand
EUR
3
EUR
4
EUR
5
EUR
6
EUR
7
150.956,61
31.968,37 118.988,24 €
20.528,37 11.440,00 €
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
150.956,61
150.956,61
31.968,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
26.325,61
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
19.766,54
19.048,18
18.040,93
Auflösung
Abgang, d.h.
Zugang, d.h.
angesammelte
Auflösung
Auflösungsbetr.
im Haushaltsauf die in
jahr
Spalte 5
ausgewiesenen
Abgänge
EUR
EUR
8
9
8.695,00
5.797,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
761,82
718,37
1.007,25
5,8%
3,8%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3,8%
3,5%
4,9%
Karte.-Nr.
Endstand
Auflösungsrest
EUR
10
EUR
11
35.020,61
26.325,61
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
20.528,37
19.766,54
19.048,18
115.936,00
124.631,00
11.440,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
761,82
1.480,19
12
Berechnung der Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und Zuschüssen Dritter
Gliederung Nr.
Bezeichnung der Anlage:
ab 1998 Eigenbetrieb
Auflösungssatz:
durchschn.
Hallenbad
AfA-Satz
Änderung:
Beitragskapital
Jahr
Text
(Anlagegruppen)
1
2
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998
1997
Anfangsstand
Zugang
Abgang
Umbuchung
Endstand
Anfangsstand
EUR
3
EUR
4
EUR
5
EUR
6
EUR
7
EUR
8
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
933.647,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
-17.641,00
17.641,00
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
933.647,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
886.094,74
849.330,74
812.689,04
776.048,77
742.156,76
708.264,76
672.540,28
642.312,19
598.343,65
Zugang, d.h.
Auflösung
im Haushaltsjahr
EUR
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30.307,00
36.764,00
36.641,70
36.640,27
33.892,00
33.892,00
35.724,48
30.228,09
43.968,55
Auflösung
Abgang, d.h.
angesammelte
Auflösungsbetr.
auf die in
Spalte 5
ausgewiesenen
Abgänge
EUR
10
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3,9%
3,9%
4,0%
4,0%
3,7%
3,7%
3,6%
3,3%
4,8%
Karte.-Nr.
Umbuchung, d.h.
angesammelte
Auflösungsbetr.
auf die in
Spalte 6
ausgewiesenen
Umbuchungen
395,00
Endstand
Auflösungsrest
EUR
11
EUR
12
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
886.094,74
849.330,74
812.689,04
776.048,77
742.156,76
708.264,76
672.540,28
642.312,19
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
47.553,00
66.676,00
103.317,70
139.957,97
173.849,98
207.741,98
243.466,46
273.694,54
Berechnung der Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und Zuschüssen Dritter
ab 2006 Eigenbetrieb
Gliederung Nr.
Bezeichnung der Anlage:
Auflösungssatz:
ÖPNV
Änderung:
Beitragskapital
Jahr
Text
(Anlagegruppen)
1
2
2011
2010
2009
2008
2007
2006
Anfangsstand
Zugang
Abgang
Endstand
Anfangsstand
€
3
€
4
€
5
€
6
€
7
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
53.773,00
43.163,00
32.553,00
21.865,00
10.933,00
Auflösung
Abgang, d.h.
Zugang, d.h.
angesammelte
Auflösung
Auflösungsbetr.
im Haushaltsauf die in
jahr
Spalte 5
ausgewiesenen
Abgänge
€
€
8
9
10.580,00
10.610,00
10.610,00
10.688,00
10.932,00
10.933,00
8,4%
8,4%
8,4%
8,5%
8,7%
8,7%
Karte.-Nr.
Endstand
Auflösungsrest
€
10
€
11
64.353,00
53.773,00
43.163,00
32.553,00
21.865,00
10.933,00
61.884,00
72.464,00
83.074,00
93.684,00
104.372,00
115.304,00
12
Berechnung der Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und Zuschüssen Dritter
ab 2004 Eigenbetrieb
Gliederung Nr.
Bezeichnung der Anlage:
Auflösungssatz:
Parkhaus Stadtmitte
Änderung:
Beitragskapital
Jahr
Text
(Anlagegruppen)
1
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2
Anfangsstand
€
3
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
Zugang
Abgang
€
4
€
5
Endstand
€
6
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
Anfangsstand
€
7
574.916,55
558.640,55
542.364,55
526.088,55
509.812,55
493.536,55
477.260,55
460.984,55
Auflösung
Abgang, d.h.
Zugang, d.h.
angesammelte
Auflösung
Auflösungsbetr.
im Haushaltsauf die in
jahr
Spalte 5
ausgewiesenen
Abgänge
€
€
8
9
16.276,00
1,8%
16.276,00
1,8%
16.276,00
1,8%
16.276,00
1,8%
16.276,00
1,8%
16.276,00
1,8%
16.276,00
1,8%
16.276,00
1,8%
Karte.-Nr.
Endstand
€
10
591.192,55
574.916,55
558.640,55
542.364,55
526.088,55
509.812,55
493.536,55
477.260,55
Auflösungsrest
€
11
320.100,00
336.376,00
352.652,00
368.928,00
385.204,00
401.480,00
417.756,00
434.032,00
12
Jahresabschluss 2011
Verbindlichkeitenspiegel
Verbindlichkeitenspiegel des Eigenbetriebs "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" für das Wirtschaftsjahr 2011 (01.01. - 31.12.)
Verbindlichkeitenspiegel 2011
Verbindlichkeiten aus Lieferung
und Leistung
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstitute
Verbindlichkeiten gegenüber
Unternehmen mit
Beteiligungsverhältnis
Verbindlichkeiten gegenüber der
Gemeinde*
Verbindlichkeiten gegenüber dem
Finanzamt
Gesamtbetrag
insgesamt
Restlaufzeit unter 1 Restlaufzeit unter 1 Restlaufzeit
Jahr
Jahr
5 Jahre
(Vorjahr)
192.132,85 €
-
€
192.132,85 €
-
€
32.314,87 €
-
1- Restlaufzeit über
5 Jahre
-
€
-
€
€
-
€
-
€
-
€
61.341,57 €
61.341,57 €
7.654,84 €
-
€
33.003.589,16 €
5.278.453,72 €
6.060.622,37 €
-
€
391.697,40 €
391.697,40 €
€
-
€
33.648.760,98 €
5.923.625,54 €
6.100.592,08 €
-
€
*davon:
Verbindlichkeiten aus interner Verrechnung:
Verbindlichkeiten aus gemeindlichem Darlehen:
Verbindlichkeiten aus Kassenkrediten:
Gesamt:
-7.531,71 €
0,00 €
5.285.985,43 €
5.278.453,72 €
-
12.427,89 €
0,00 €
6.048.194,48 €
6.060.622,37 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
27.725.135,44 €
-
€
27.725.135,44 €
0,00 €
27.725.135,44 €
0,00 €
27.725.135,44 €
Jahresabschluss 2011
Vermögensplanabrechnung
Vollzug und Abrechnung des Vermögensplans
Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr 2011
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
lfd. Nr. Bezeichnung
1
2
2a
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Zuführungen zum Stammkapital
Zuführungen zu Rücklagen
Verlustausgleich aus dem Haushalt der Gemeinde
Jahresgewinn
Zuführungen zu Sonderposten
mit Rücklagenanteil
Zuweisungen und Zuschüsse
Beiträge und ähnliche Entgelte
Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
Kredite
a) von der Gemeinde
b) von Dritten
Abschreibungen
zzgl. Anlageabgänge
abzgl. angesammelte Afa auf die Anlageabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
Erübrigte Mittel aus Vorjahren (Sparte VVL)
Finanzierungsfehlbetrag lfd. Jahr
Finanzierungsmittel insgesamt
Ansatz lfd.
Ergebnis lfd.
Über-/UnterJahr
Jahr
schreitung +/EUR
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
431.750,00 1.143.617,54
711.867,54
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
340.700,00
0,00
1.642.800,00
1.788.150,00
4.203.400,00
349.612,11
0,00
1.730.365,69
8.912,11
0,00
87.565,69
-1.788.150,00
-979.804,66
3.223.595,34
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
lfd. Nr.
1
2
3
4
4a
5
6
7
Bezeichnung
Sachanlagen und
immaterielle Anlagewerte
für Terrassenbad
für Hallenbad
für ÖPNV
für Parkhaus Stadtmitte
Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen
und Umlagen zur Vermögensfinanzierung)
11
12
12
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Gewinnabführung an den Haushalt der Gemeinde
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und
Zuschüssen
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
a) von der Gemeinde
b) von Dritten
Gewährung von Krediten
a) an die Gemeinde
b) an Dritte
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren (Bäder)
Erübrigte Mittel lfd. Jahr
Finanzierungsbedarf insgesamt
=
Saldo (Finanzierungsfehlbetrag)
8
9
10
Ansatz lfd.
Jahr
EUR
Ergebnis lfd.
Jahr
EUR
Über-/Unterschreitung +/EUR
147.100,00
1.700,00
10.000,00
0,00
15.947,81
10.080,00
6.791,09
5.673,56
-131.152,19
8.380,00
-3.208,91
5.673,56
0,00
0,00
0,00
725.100,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
763.793,83
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
38.693,83
0,00
0,00
32.700,00
0,00
35.551,00
0,00
2.851,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.286.800,00
0,00
4.203.400,00
0,00
0,00
2.910.991,26
0,00
3.748.828,55
0,00
0,00
-375.808,74
0,00
-454.571,45
-525.233,21