Beschlussvorlage (Anlage 0)
14. Dezember 2020
1
Stadt Lahr L -J
Beschlussvorlage
Datum: 28.10.2020 Az.: 922.6054
Amt: 202
Kopf
Drucksache Nr.: 304/2020
Beratungsfolge
Termin
Beratung
Kennung
Abstimmung
Haupt- und Personalausschuss
30.11.2020
vorberatend
nichtöffentlich
Gemeinderat
14.12.2020
beschließend
öffentlich
Beteiligungsvermerke
Amt
Handzeichen
Eingangsvermerke
Oberbürgermeister
Erster Bürgermeister
tfMb
------- -------
Bürgermeister
btlM
Haupt- und Personalamt
Abt. 10/101
Kämmerei
Rechts- und
Ordnungsamt
Betreff:
Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr;
Jahresabschluss 2019
Beschlussvorschlag:
1. Der Gemeinderat nimmt Kenntnis vom erstellten Jahresabschluss 2019.
2. Der Gemeinderat beschließt entsprechend dem Vorschlag des Hauptund Personalausschusses als Betriebsausschuss des Eigenbetriebes
Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr den Jahresgewinn in Höhe von
686.390,45 € nach Abzug von Kapitalertragsteuer und Solidaritätszu
schlag an den Haushalt der Stadt Lahr abzuführen.
Anlage(n):
Jahresabschluss 2019
BERATUNGSERGEBNIS
□ Einstimmig
□
mit Stimmenmehrheit
Bearbeitungsvermerk
Sitzungstag:
□ It. Beschlussvorschlag
□ abweichender Beschluss (s. Anlage)
Ja-Stimmen
Nein-Stimmen
Enthalt.
Datum
Handzeichen
Drucksache 304/2020
Seite - 2 -
Sachdarstellung:
Auf die beigefügten Unterlagen wird verwiesen.
Die Verwaltung schlägt vor, den Jahresgewinn 2019 in Höhe von 686.390,45 € an den Haushalt
der Stadt Lahr abzuführen (vgl. Ziffer 2 des Beschlussvorschlags).
Da der angestrebte steuerliche Querverbund zwischen den Betriebssparten „Bäder“ und
„Versorgung und Verkehr“ beim Jahresabschluss 2019 noch nicht verwirklicht war, wird
die Bäderverlustabdeckung in Höhe von 1.120.114,71 € steuerlich zum Jahresgewinn zuge
rechnet, sodass sich ein steuerlicher Gewinn in Höhe von 1.806.505,16 € ergibt.
Dem städtischen Haushalt fließen nach Abzug der Kapitalertragssteuer (15 %) in Höhe von
270.975,77 €, des Solidaritätszuschlags (hiervon 5,5 %) in Höhe von 14.903,67 € und der im
Eigenbetrieb erfolgten Verlustabdeckung der Bädersparte (1.120.114,71 €) somit 400.511,01 €
zu.
Jahresgewinn vor Steuern (Eigenbetrieb)
Hinzurechnung Verlust Bädersparte1.120.114,71 €
Steuerlicher Gewinn 2019
Kapitalertragsteuer (15%)
Solidaritätszuschlag (5,5%)
Verlustabdeckung Bädersparte1,120.114,71 €
Ausschüttung an die Stadt
686.390,45€
1.806.505,16 €
270.975,77€
14.903,67€
400.511,01€
Somit verbleibt ein Ausschüttungsbetrag an den Haushalt der Stadt Lahr in Höhe von
400.511,01 €.
Oberbürgermeister
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“
Jahresbericht
über das
Wirtschaftsjahr 2019
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“
Angaben zu den Beschlüssen über
1. die Feststellung des Jahresabschlusses 2019
2. die Verwendung des Jahresgewinns / Behandlung des Jahresverlusts
1.
Feststellung des Jahresabschlusses
1.1
Bilanzsumme
1.1,1
1.1.2
51.603.201,25 €
davon entfallen auf der Aktivseite auf
- das Anlagevermögen
- das Umlaufvermögen
47.156.348,84 €
4.446.852,4t€
davon entfallen auf der Passivseite auf
- das Eigenkapital
- die empfangenen Ertragszuschüsse
- die Rückstellungen
- die Verbindlichkeiten
- die Rechnungsabgrenzungsposten
18.619.738,36 €
517.027,00 €
104.737,60 €
32.341.713,97 €
19.984,32 €
686.390,45 €
1.2
Jahresgewinn
1.2.1
Summe der Erträge
5.113.753,77 €
1.2.2
Summe der Aufwendungen
4.427.363,32 €
2.
Verwendung des Jahresgewinns / Behandlung des Jahresverlusts
2.1
bei einem Jahresgewinn:
a) zur Tilgung des Verlustvortrags
b) zur Einstellung in Rücklagen
c) zur Abführung an den Haushalt der Gemeinde
d) auf neue Rechnung vorzutragen
686.390,45 €
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" --1 -
Jahresbericht
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“
Lagebericht:
1. Allgemeines
Der Gemeinderat hat am 23.06,1997 beschlossen, den Bäderbetrieb, bestehend aus den
zwei Betriebszweigen Terrassenbad und Hallenbad, zum 01.01.1998 aus dem Haushalt
der Gemeinde auszugliedern und ab diesem Zeitpunkt als Eigenbetrieb „Bäderbetrieb der
Stadt Lahr" zu führen (Vorlage 76/1997). In einem weiteren Schritt hat der Gemeinderat
in seiner Sitzung am 15.12.2003 beschlossen, die Aufgabengebiete ÖPNV sowie die Be
reitstellung und den Betrieb des Parkhauses Stadtmitte zum 01.01.2004 aus dem Haus
halt der Gemeinde auszugliedern und ab diesem Zeitpunkt als Eigenbetrieb „Versorgung
und Verkehr Lahr“ zu führen. Gleichzeitig wurde beschlossen, den Mitunternehmeranteil
an der badenova AG & Co. KG, bisher gehalten von der Lahrer Gas- und WasserHolding GmbH, und den Mitunternehmeranteil an der Elektrizitätswerk Mittelbaden AG &
Co. KG, bisher gehalten vom Eigenbetrieb „Bäderbetrieb der Stadt Lahr", dem Eigenbe
trieb „Versorgung und Verkehr Lahr“ zuzuordnen (Vorlage 162/2063). In einem nächsten
Schritt hat der Gemeinderat am 14. Dezember 2009 beschlossen, die beiden Eigenbe
triebe im Wege der Übernahme zusammenzuführen (Vorlage 188/2009). Hierfür wurde
die Betriebssatzung des Eigenbetriebs „Versorgung und Verkehr Lahr" geändert. Seit
01.01.2010 führt der Eigenbetrieb die Bezeichnung „Bäder, Versorgung und Verkehr
Lahr". Aufgrund dieser Entscheidung ist für den Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und .
Verkehr Lahr“ ein Wirtschaftsplan (bisher: zwei separate Wirtschaftspläne für die Eigen
betriebe „Bäderbetrieb der Stadt Lahr“ und „Versorgung und Verkehr Lahr") nach eigen
betriebsrechtlichen Vorschriften aufzustellen.
Anstelle eines Betriebsausschusses treten die in der Hauptsatzung der Stadt festgeleg
ten beschließenden Ausschüsse. Die nach dem Eigenbetriebsgesetz der Betriebsleitung
obliegenden Aufgaben werden vom Oberbürgermeister wahrgenommen.
2. Voriahresabschlüsse
Der Gemeinderat der Stadt Lahr fasste am 27.04.2020 folgenden Beschluss (Vorlage
69/2020):
1. Der Gemeinderat nimmt Kenntnis vom geänderten Jahresabschluss.
2. Der Gemeinderat stellt den Jahresabschluss des Eigenbetriebs „Bäder, Ver
sorgung und Verkehr Lahr" zum 31.12.2018 mit einer Bilanzsumme von
52,303.859,86 EUR und einem Jahresgewinn von 1.094.522,93 EUR nach
Abschluss der örtlichen Prüfung durch das Rechnungsprüfungsamt auf der
Grundlage der Angaben in der Anlage 9 zu § 12 Eigenbetriebsverordnung
gemäß § 16 Eigenbetriebsgesetz fest.
3. Der Jahresgewinn 2018 in Höhe von 1.094.522,93 € wird an den Haushalt der
Gemeinde abgeführt.
4. Der Betriebsleitung wird gemäß § 16 Abs. 3 EigBG Entlastung erteilt.
5. Der Feststellungsbeschluss ist nach § 16 Abs. 4 EigBG ortsüblich bekannt zu
geben.
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-2 -
3. Wirtschaftsplandaten
Der Gemeinderat verabschiedete den Wirtschaftsplan für 2019 am 17.12.2018. Die Vor
beratung fand im Haupt- und Personalausschuss am 03.12.2018 statt.
. Der Erfolgsplan wies dabei mit Erträgen von 5.236.400,- € und Aufwendungen von
4.750.300,- € einen Jahresgewinn von 486.100,- € aus.
Im Vermögensplan wurden die Einnahmen und Ausgaben mit je 1.825,700,-€ festge
setzt. Die Kreditermächtigung für das Jahr 2019 beträgt 0,-€. Der Gesamtbetrag der
Verpflichtungsermächtigungen wurde mit 0,- € ausgewiesen.
Der Höchstbetrag der Kassenkredite wurde mit 7.500.000,- € festgesetzt.
4. Geschäftsverlauf und Lage des Eigenbetriebs
4,1 Ergebnisse der Betriebszweige
Der Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ schließt das Wirtschaftsjahr
2019 mit einem Jahresgewinn von 686.390,45 €.
Der Jahresgewinn gliedert sich auf die sechs Betriebszweige wie folgt auf:
Mitunternehmeranteil Elektrizitätswerk
Mittelbaden AG & Co. KG
Mitunternehmeranteil badenova AG & Co. KG
ÖPNV
Parkhaüs Stadtmitte
Terrassenbad
Hallenbad
1.970.167,17
664.896,21
-764.423,84
-64.134,38
-451.595,90
-668.518,81
€
€
€
€
€
€
Auf die nachfolgende Erfolgsübersicht wird verwiesen. Die einzelnen Positionen der Er
folgsübersicht werden im Folgenden näher erläutert:
Betriebszweig Mitunternehmeranteil Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG:
Bei den „Zinsen und ähnlichen Aufwendungen“ handelt es sich um die anteiligen Dar
lehenszinsen für das tilgungsfrei zur Verfügung gestellte städtische Darlehen in Höhe von
529.015,30 € (Vorjahr: 582.872,74 €). Für das Jahr 2019 wird vom Finanzamt ein abge
senkter Zinssatz in Höhe von 2,3 % anerkannt.
Darüber hinaus trägt der Betriebszweig die Zinsbelastung aus der Kassenkreditaufnah
me bei der städtischen Einheitskasse in Höhe von 74.851,- € (Vorjahr: 92.143,- €).
„Steuerliche Nebenleistungen“ sind im Jahr 2019 in Höhe von 50,30 € (Vorjahr:
37.491,- €) angefallen und beinhalten Gutschriften für Kunden aus Mahngebühren.
Bei den „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ handelt es sich um Prüfungs- und
Beratungskosten in Höhe von 31.750,79 € (Vorjahr: 40.376,12 €), um den Verwaltungs
kostenbeitrag in Höhe von 7.050,- € (Vorjahr: 7.050,- €) sowie um sonstigen betrieblichen
Aufwand in Höhe von insgesamt 122,89 € (Vorjahr: 114,22 €).
Bei den „Finanzerträgen“ handelt es sich um den Gewinnanteil am Ergebnis der Elektri
zitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG in Höhe von 3.086.932,10 € (Vorjahr:
3.527.922,41 €). Die Senkung des Gewinnanteils ist auf niedrigere Netznutzungserlöse
zurückzuführen. Die zum 01.01.2016 eingegangene Kapitalbeteiligung an der Elektrizi
tätswerk Mittelbaden Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG führte zu einem Gewinnan
teil am Ergebnis in Höhe von 20.971,33 € (Vorjahr: 22.627,44 €). In 2019 fielen keine
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-3-
Zinsen und ähnliche Erträge an (VorjahnO,- €). Nebenforderungen sind ebenfalls keine
angefalien (Vorjahr: 79,42 €).
Außerdem wird innerhalb dieses Betriebszweiges des Eigenbetriebes die gesamte
„Steuerbelastung“ 2019 mit 494.895,98 € (Vorjahr: 721.679,27 €) dargestellt. Die Steu
erbelastung umfasst die Vorauszahlungen für die Körperschaftssteuer 2019 zuzüglich
des Solidaritätszuschlags, Ertragssteuern und Steuererstattungen aus Vorjahren.
Insgesamt erzielte der Betriebszweig einen Überschuss von 1.970.167,17 € (Vorjahr:
2.093.465,58 €).
Betriebszweig IVlitunternehmeranteil badenova AG & Co. KG:
Bei den „Zinsen und ähnlichen Aufwendungen“ handelt es sich um die anteiligen Dar
lehenszinsen für das tilgungsfrei zur Verfügung gestellte städtische Darlehen in Höhe von
89.092,96 € (Vorjahr: 90.310,18 €).
Der Verwaltungskostenbeitrag in Höhe von 6.650,- € (Vorjahr: 6.650,- €) ist bei den „An
deren betrieblichen Aufwendungen“ verbucht.
Bei den „Finanzerträgen“ handelt es sich um den Gewinnanteil am Ergebnis der ba
denova AG & Co. KG in Höhe von 760.639,17.€ (Vorjahr: 741.819,71 €).
Insgesamt erzielte der Betriebszweig einen Überschuss von 664.896,21 € (Vorjahr:
644.859,53 €).
Betriebszweig ÖPNV:
Beim „Materialaufwand“ handelt es sich um die Unterhaltung von Grundstücken und
baulichen Anlagen in Höhe von 8.977,38 € (Vorjahr: 11.785,02 €) sowie um den Aufwand
für den Orts- und Nachbarortsverkehr in Höhe von 1.405.225,67 € (Vorjahr:
1.373.126,86 €). Für die Unterhaltung von Grundstücken und baulichen Anlagen des
ZOBs sind zudem 1.404,57 € (Vorjahr: 739,20 €) angefallen.
Für „Abschreibungen auf Sachanlagen“ sind Aufwendungen in Höhe von 51.701,17 €
(Vorjahr: 22.086,51 €) angefallen.
Bei den „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ handelt es sich um Aufwendungen
für Versicherungen mit 475,87 € (Vorjahr: 461,50 €) und Aufwendungen für die Öffent
lichkeitsarbeit in Höhe von 4.766,37 € (Vorjahr: 14.613,58 €) sowie um den Verwaltungs
kostenbeitrag in Höhe von 32.200,-€ (Vorjahr: 32.200,-€). Ein sonstiger betrieblicher
Aufwand ist im Jahr 2019 nicht angefallen (Vorjahr: 337,39 €). Im Jahr 2019 erfolgte ein
Anlagenabgang ohne Erlös. Die zugehörigen Abschreibungen wurden erfolgswirksam als
Ertrag in Höhe von 119,42 € (Vorjahr: 0,- €) aufgelöst.
Die Betriebssparte ÖPNV trägt die „Kreditmarktzinsen“ für den Eigenbetrieb. In den
Jahren 2016 und 2017 wurden Darlehen im Zusammenhang mit dem Bau des Zentralen
Omnibusbahnhofs sowie einer Finanzanlage der Betriebssparte Elektrizitätswerk Mittel
baden AG & Co. KG aufgenommen. Hierfür fallen im Jahr 2019 Kreditmarktzinsen in Hö
he von 2.869,32 € (Vorjahr: 3.231,60 €) an.
Als „Umsatzerlöse“ konnten Fahrgeldeinnahmen in Höhe von 734.733,09 € (Vorjahr:
748.311,16 €) sowie Auflösung empfangener Ertragszuschüsse in Höhe von 8.290,- €
(Vorjahr: 4.121,- €) verbucht werden. „Sonstige betriebliche Erträge“ wurden in Höhe
von 54,- € (Vorjahr: 475,90 €) vereinnahmt.
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-4-
Insgesamt erzielte der Betriebszweig einen Verlust von 764.423,84 € (Vorjahr:
705.812,11 €).
Betriebszweig Parkhaus Stadtmitte:
Beim „Materialaufwand“ handelt es sich um die Unterhaltung von Grundstücken und
baulichen Anlagen in Höhe von 20.099,17 € (Vorjahr: 22.455,70 €) und den Strombezug
für das Parkhaus in Höhe von 140,47 € (Vorjahr: 86,29 €).
Für „Abschreibungen auf Sachanlagen“ sind Aufwendungen in Höhe von 30.998,- €
(Vorjahr: 35.902,- €) angefallen.
Bei den „Zinsen und ähnlichen Aufwendungen“ handelt es sich um die anteiligen Dar
lehenszinsen für das tilgungsfrei zur Verfügung gestellte städtische Darlehen in Höhe von
10.975,06 € (Vorjahr: 11.125,01 €). Die Absenkung gegenüber den Vorjahren beruht auf
der geänderten Höhe des Zinssatzes für das gemeindliche Darlehen durch die Betriebs
prüfung.
Bei den „Steuern“ handelt es sich um die für das Parkhaus anfallende Grundsteuer in
Höhe von 2.270,56 € (Vorjahr: 2.270,56 €).
Bei den „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ sind 108,82 € (Vorjahr: 124,70 €) für
Versicherungen, 11.000,- € (Vorjahr: 11.000,- €) für den Verwaltungskostenbeitrag und
29.872,17 € (Vorjahr: 22.697,38 €) für den sonstigen betrieblichen Aufwand angefallen.
Als „Umsatzerlöse“ konnte die Auflösung empfangener Ertragszuschüsse in Höhe von
16.276,- € (Vorjahr: 16.276,- €) sowie Miet- und Pachteinnahmen für das Parkhaus in
Höhe von 12.426,71 € (Vorjahr: 11.030,96 €) verbucht werden.
Die „Sonstigen Erträge“ betrugen 12.627,16 € (Vorjahr: 17.026,69 €). Diese resultieren
aus dem Ertrag der Betriebskostenabrechnung für das Jahr 2018 und der Grundsteuer
für das Jahr 2019.
Insgesamt erzielte der Betriebszweig einen Verlust von 64.134,38 € (Vorjahr:
61.327,99 €).
-5-
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
Betriebszweig Terrassenbad:
Der „Materialaufwand“ in Höhe von 182.868,61 € (Vorjahr: 179.715,43 €) setzt sich wie
folgt zusammen:
Bezeichnung
Gasbezug/Brennstoffe
Strombezug
Wasserbezug
Wasseraufbereitungsstoffe
Fahrzeugkosten
Materialaufwand für eigene Unterhaltungs
maßnahmen
Reinigungsmittel und sonst. Material
Anschaffung von Werkzeug und Gerät
Dienst- und Schutzkleidung
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Be
triebsstoffe und für bezogene Waren
Unterhaltung Grundstücke und bauliche Ahlagen
Unterhaltung Badanlagen/Außenanlagen
Unterhaltung der Betriebsanlagen
Unterhaltung der Außenanlagen
Geräte- und Inventarunterhaltung
Unterhaltung ehern. Dienstwohnung TB
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Ergebnis
2019 in €
1.312,40
47.283,56
51.306,62
7.282,55
1.248,21
Ergebnis
2018 in €
1.025,83
37.455,80
53.744,38
10.837,13
645,58
200,90
388,19
3.529,92
715,17
524,37
4.585,08
700,61
730,69
113.403,70
110.113,29
47.108,74
48.588,53
1.645,76
9.372,19
4.233,40
3.990,32
3.114,50
69.464,91
3.207,74
10.190,36
6.953,54
382,68
279,29
69.602,14
Die Aufwendungen für „Löhne und Gehälter“ betrugen 230.165,83 € (Vorjahr:
216.330,55 €), die „Sozialen Abgaben“ beliefen sich auf 45.876,66 € (Vorjahr:
40.528,50 €) und die „Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung“
auf 20.383,04 € (Vorjahr: 18.483,92 €).
„Abschreibungen“ sind in Höhe von 117.852,40 € (Vorjahr: 118.540.27 €) angefallen.
Die „Zinsen und ähnliche Aufwendungen“ für die Kassenkreditzinsen betrugen
23.714,-€ (Vorjahr: 22.467,50 €).
Die „Sonstigen Steuern“ waren in Höhe von 156,26 € (Vorjahr:-261,49 €) zu entrichten.
Dabei handelt es sich um die für das Terrassenbad anfallende Grundsteuer in Höhe von
105,23 €, sowie um Kraftfahrzeugsteuer in Höhe von 51,03 €.
Die „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ in Höhe von 78.386,77 € (Vorjahr:
77.713,90 €) setzen sich wie folgt zusammen:
Bezeichnung
Mieten, Pachten, Gebühren und dgl.
Entsorgungsaufwand
Versicherungen
Bürobedarf
Post- und Telefongebühren
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Aus- und Fortbildung
Ergebnis 2019 in €
150,78
1.974,62
3.177,20
99,30
603,15
1.962,80
1.080,00
0,00
Ergebnis 2018 in€
2.362,77
2.225,22
3.112,73
516,45
799,33
3.336,14
450,00
0,00
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
Prüfungs- und Beratungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Verluste aus Anlagenabgängen
Sonstiger betrieblicher Aufwand
Aufwand aus Zahlungsdifferenzen
Andere betriebliche Aufwendungen
17.275,56
46.500,00
0,00
5.563,36
0,00
78.386,77
-6-
12.366.77
46.500,00
0,00
6.044,42
0,07
77.713,90
Bei den „Umsatzerlösen“ in Höhe von 246.847,24 € (Vorjahr 244.620,88 €) handelt es
sich um.die Eintrittsgelder in Höhe von 219.382,17 € sowie die Auflösung empfangener
Ertragszuschüsse in Höhe von 8.695,- €. Darüber hinaus fielen für Mieten/Pachten der
Cafeteria 9.000,- € und für Mieten/Pachten der Dienstwohnung, des SSV-Vereinsheim
und für den Schaukasten insgesamt 9.770,07 € an.
Die Besucherzahlen entwickelten sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:
Terrassenbad:
2019
2018
64.370
Einzelpersonen
79.368
5.483
Schüler/innen im Rahmen des Schulsports
5.289
1.744
Angehörige der Bereitschaftspolizei
1.783
2.535
Mitglieder von Vereinen u. sonstigen Gruppen
2.439
74.132
Summe;,
88.879
Entwicklung der Besucherzahlen Terrassenbad
V
______ ___________ :______ __________________
.
Das Terrassenbad war an 128 Tagen geöffnet (Vorjahr: 137) und hatte durchschnittlich
579 Besucher pro Tag (Vorjahr: 649). Das heißt, dass die Besucherzahl im Verhältnis zu
den Öffnungstagen um ca. 10,8 % im Vergleich zum Vorjahr gesunken ist.
Insgesamt ist ein Verlust im Betriebszweig Terrassenbad in Höhe von 451.595,90 €
(Vorjahr: 428.454,25 €) entstanden.
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-7 -
Die Verbesserung.des Betriebszweiges „Terrassenbad" im Vergleich zum Wirtschaftsplan
-451.595,90 € (Ansatz: -537.700,- €) liegt zum größten Teil an den Minderausgaben bei
den Aufwendungen für bezogene Leistungen mit rund 56.500,- €, Personalkosten mit
rund 18.200,- € sowie bei den Zinsaufwendungen mit rund 8.300,- €.
Auf der Ertragsseite betragen die Umsatzerlöse rund 17.200,- € mehr als erwartet. Die
sonstigen betrieblichen Erträge liegen unter dem Planniveau. Bei den Umsatzerlösen
kam es witterungsbedihgt zu mehr Besuchern des Terrassenbades als erwartet, was zu
Mehreinnahmen bei den Eintrittsgeldern, gegenüber dem Planansatz, führte.
Betriebszweig Hallenbad:
Der „Materialaufwand“ in Hohe von 358.762,46 € (Vorjahr: 165.351,23 €) setzt sich wie
folgt zusammen:
Bezeichnung
Gasbezug'/Brennstoffe
Strombezug
Wasserbezug
Wasseraufbereitungsstoffe
Materialaufwand für eigene Unterhaltungsmaß
nahmen
Reinigungsmittel und sonst. Material ■
Anschaffung von Werkzeug und Gerät
Dienst- und Schutzkleidung
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs
stoffe und für bezogene Waren
Ergebnis
2019 in €
206.602,30
58.809,45
29.634,76
7.450,03
Ergebnis
2018 in €
56.393,55
50.091,39
26.570,86
3.063,69
905,14
699,90
2.747,12
471,32
0,00
2.643,52
464,94
641,30
306.620,12
140.569,15
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen
Unterhaltung Badanlagen/Außenanlagen
Unterhaltung der Betriebsanlagen
Unterhaltung der Außenanlagen
Geräte- und Inventarunterhaltung
Aufwendungen für bezogene Leistungen
29.666,08
1.375,51
15.991,60
1.184,00
3.925,15
52.142,34
-8-
16.027,14
281,26
3.376,48
1.753,00
3.344,20
24.782,08
Für „Löhne und Gehälter“ entstanden 2019 Aufwendungen in Höhe von 236.731,35 €
(Vorjahr: 238.446,02 €), die .„Sozialen Abgaben" beliefen sich auf 47.564,28 € (Vorjahr:
45.465,82 €), die „Aufwendungen für Altersversorgung und für Unterstützung“ auf
21.284,50 € (Vorjahr: 20.700,63 €).
Für „Abschreibungen“' sind 54.485,63 € (Vorjahr: 51.558,39 €) angefallen.
Die „Zinsen und ähnliche Aufwendungen“ für Kassenkreditzinsen und die Verzinsung
von Verbindlichkeiten gegenüber der Versorgungs- und Verkehrssparte betragen insge
samt 33.200,-€ (Vorjahr: 31.454,50 €).
Bei den „Sonstigen Steuern“ in Höhe von 314,97 € (Vorjahr: 314,97 €) handelt es sich
um die für das Hallenbad anfallende Grundsteuer in Höhe von 243,52 €, sowie um Kraft
fahrzeugsteuer in Höhe von 71,45 €.
Die „Anderen betrieblichen Aufwendungen“ in Höhe von 129.222,46 € (Vorjahr:
120.021,61 €) setzen sich wie folgt zusammen:
Bezeichnung
Mieten, Pachten, Gebühren und dgl.
Entsorgungsaufwand
Versicherungen
Bürobedarf
Post- und Telefongebühren
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Aus- und Fortbildung
Prüfungs- und Beratungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Sonstiger betrieblicher Aufwand
Verluste aus Anlageabgängen
Andere betriebliche Aufwendungen
Ergebnis 2019 in €
6.629,75
0,00
8.119,53
961,39
293,31
4.857,00
0,00
60,00
14.945,33
65.100,00
28.256,15
0,00
129.222,46
Ergebnis 2018 in €
4.415,36
457,50
8.066,95
373,98
336,28
6.963,66
654,00
0,00
15.619,70
65.100,00
18.034,18
0,00
120.021,61
Bei den „Umsatzerlösen“ in Höhe von 211.686,33 € (Vorjahr 223.849,02 €) handelt.es
sich um Eintrittsgelder mit 179.800,35 € sowie um sonstige Umsatzerlöse für die Ertei
lung von Schwimmkursen mit 24.485,98 €. Die Mieten und Pachten für die Cafeteria be
trugen 7.400,- €.
Bei den „Sonstigen Erträgen“ in Höhe von 1.360,51 € (Vorjahr: 1.256,32 €) handelt es
sich um andere betriebliche Erträge aus dem Verkauf von Waren.
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -- 9 Die Besucherzahlen entwickelten sich im Vergleich zum Vorjahr wie folgt:
Hallenbad:
2019
2018
52.283 Einzelpersonen
9.882 Schüler/innen im Rahmen des Schulsports
50.091
3.552' Angehörige der Bereitschaftspolizei
8.027 Mitglieder von Vereinen u. sonstigen Gruppen
3.354
8.709
73.744 Summe
71.501
9.347
r
Entwicklung der Besucherzahlen Hallenbad
V_______________________
._______________________:__________________ .
Das Hallenbad war an 215 Tagen (Vorjahr: 214 Tage) geöffnet und hatte durchschnittlich
343 Besucher pro Tag (Vorjahr: 334). Das heißt, dass die Besucherzahl im Verhältnis zu
den Öffnungstagen um rund 2,7 % im Vergleich zum Vorjahr gestiegen ist.
Insgesamt ist ein Verlust im Betriebszweig Hallenbad in Höhe von 668.518,81 € (Vor
jahr: 448.207,83 €) entstanden:
- 10-
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
r
Entwicklung der Betriebszweigergebnisse Hallenbad
Die Verschlechterung des Betriebszweiges „Hallenbad“ im Vergleich zum Wirtschaftsplan
-668.518,81 € (Ansatz: -507.300,- €) liegt an Mehrausgaben bei den Aufwendungen. Die
Materialaufwendungen betrugen rund 154.800,-€ mehr als eingeplant. Ursächlich hierfür
war unter anderem ein höherer Ausgleichbetrag für Vorjahre beim Wärmebezug.
Auf der Ertragsseite liegen die Umsatzerlöse rund 3.900,- € niedriger als erwartet und die
sonstigen betrieblichen Erträge sind nahezu auf Planniveau.
4.2 Eiaenkaoital/Rückstellungen
Entwickluna des Eiaenkapitals
2019
2018
Stammkapital
Stand: 31.12.2019/31.12.2018
100.000,-€
100.000,-€
Allgemeine Rücklage
Stand: 31.12.2019/31.12.2018
17.833.347,91 €
17,833.347,91 ■€
Gewinn
Gewinne (+) aus Vorjahren
Abführung an den Haushalt
1.094.522,93 €
-1.094.522,93 €
2.564.523,92 €
-2.564.523,92 €
Gewinn 2019
Gewinn 2018
686.390,45 €
-
1.094.522,93 €
18.619.738,36 €
19.027.870,84 €
- 11 -
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
Das Stammkapital ist in der satzungsmäßigen Höhe voll einbezahlt. Durch die Zusam
menführung der Eigenbetriebe „Bäderbetrieb der Stadt Lahr" und „Versorgung und Ver
kehr Lahr" ergibt sich ein Stammkapital von 100.000,-€. Die Eigenkapitalquote beträgt
zum 31.12.2019 36,08 %.
Entwicklung der Rückstellungen
Betriebszweig Versorgung und Verkehr Lahr
Stand:
31 12.201
Inan
spruch
nahme
Auflösung Zuführung
liPlö
Steuerrückstellungen
Sonst. Rückstellungen
hiervon:
An badenova zu erstat
tende Kapitalertrag
steuer 2015
An badenova zu erstat
tende Kapitalertrag
steuer 2016
An badenova zu erstat
tende Kapitalertrag
steuer 2018
Aufbewahrung von Ge
schäftsunterlagen
ausstehende Rechnun
gen ÖPNV
Externe Abschlusskos
ten
GPA-Prüfkosten
Gesamt
Stand:
31.12.2019
€
0,00
0,00
0,00
0,00
38.960,48 10.990,00
0,00
16.520,00
44.490,48
5.552,84
0,00
0,00
0,00
5.552,84
7!541,51
0,00
0,00
0,00
7.541,51
8.960,73
0,00
0,00
0,00
8.960,73
550,00
0,00
0,00
0,00
550,00
4.105,40
2.500,00
0,00
2.600,00
4.205,40
8.490,00
8.490,00
0,00
12.980,00
12.980,00
3.760,00
0,00
0,00
940,00
4.700,00
38 960,48 10.990,00
0,00
16.520,00
44.490,48
0,00
Die externen Abschlusskosten sind aufgrund der zu erstellenden E-Bilanz weiterhin er
höht.
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-12-
Betriebszweig Bäderbetrieb
Stand:
Inanspruch
Stand:
Auflösung Zuführung
31.12.2018
31.12.2019
nahme
iiiliii
Abschlussarbeiten
Urlaubsrückstellungen
Überstundenrückstellungen
Rückstellungen für LOBPrämien
ausstehende Rechnungen
Versicherung HB
Aufbewahrung von Ge
schäftsunterlagen
GPA-Prüfkosten
Gesamt:
€
€
€
€
4.300,00
16.010,00
15.350,00
4.300,00
16.010,00
15.350,00
0,00
0,00
0,00
12.980,00
17.360,00
17.620,00
12.980,00
17.360,00
17.620,00
7.380,00
7.380,00
0,00
6.900,00
6.900,00
3.162,12
0,00
0,00
0,00
3.162,12
550,00
0,00
.0,00
0,00
550,00
1.340,00
0,00
0,00
335,00
1.675,00
48.092,12
43.040,00
0,00
55.195,00
60.247,12
4.3 Vermögensplan
Auf die als Anlage beigefügte Vermögensplanabrechnung wird verwiesen.
Auf der Einnahmeseite steht neben dem Jahresgewinn des Gesamtbetriebs in Höhe von
686.390,45 € und den Abschreibungen in Höhe von 254.917,78 €, der Verlustausgleich
der Bädersparte 2018 aus dem Haushalt der Gemeinde in Höhe von 876.662,08 € zur
Verfügung. Darüber hinaus wurden Zuweisungen und Zuschüsse in Höhe von
139.500,00 € für den Neubau des Zentralen Omnibusbahnhof (hier Dach und Insel) ver
einnahmt.
Die Erübrigten Mittel aus Vorjahren sind mit 727.738,04 € anzusetzen. Bei der Planung
wurde noch von Erübrigten Mitteln in Höhe von 1.024,700,-€ ausgegangen. Die Erübrig
ten Mittel setzen sich zusammen aus den Erübrigten Mitteln der Betriebssparte Versor
gung und Verkehr in Höhe von 1.814.187,54 € und einem Finanzierungsfehlbetrag der
Betriebssparte Bäder in Höhe von 1.086.449,50 €. Darin enthalten erfolgte im Jahr 2019
eine Korrektur der Vermögensplanabrechnung 2018 in Höhe von 642,77 € zu Gunsten
der Bädersparte.
Somit stehen auf der Einnahmeseite insgesamt 2.685.208,35 € als Finanzierungs
mittel zur Verfügung.
Die Ausgaben für Investitionen lagen mit 88.707,79 € (Ansatz: 431.400,- €) deutlich unter
dem Planansatz. Dies liegt daran, dass einige für das Jahr 2019 eingeplante Maßnah
men in das Geschäftsjahr 2020 verschoben wurden. Das Digitale Fahrgastinformations
system (DFI) war bereits für das Jahr 2019 eingeplant. Die Realisierung erfolgt allerdings
erst im Jahr 2020.
Bei der „Gewinnabführung an den Haushalt der Gemeinde“ in Höhe von 1.971.185,01 €
handelt es sich um den Bilanzgewinn zum 31.12.2018 (Vgl. Sitzung des Gemeinderates
am 27.04.2020; Beschlussvorlage Nr. 318/2019).
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-13 -
Die im Erfolgsplan erfolgswirksam verbuchten Auflösungen der Zuschüsse für das Park
haus Stadtmitte sowie für die Buswartehallen und die Solarthermieanlage im Terrassen
bad sind im Vermögensplan ebenfalls ausgabeseitig mit 33.261,- € bereitzustellen.
Tilgungsleistungen von Kreditmarktdarlehen erfolgten im Jahr 2019 in Höhe von
106.680,00,-€.
Der Ausgabebedarf liegt somit insgesamt bei 2.199.833,80 €.
Dadurch ergeben sich Erübrigte Mittel zum 31.12.2019 aus dem laufenden Jahr in Höhe
von 485.374,55 €.
Die Erübrigten Mittel werden auch im Rahmen der bilanziellen Analyse der Liquiditätslage
nochmals ersichtlich:.
4.4 Bilanzielle Analyse der Liquiditätslage
Die bestandsorientierte Liquiditätsanalyse versucht, durch Gegenüberstellung von Aktivund Passivpositionen der Bilanz Aussagen über die Finanzierung der Aktiva zu treffen
und hieraus Erkenntnisse über die Liquiditätssituation einer Unternehmung zu gewinnen.
Aus der Kennzahlenvielfalt werden im Folgenden die Goldene Bilanzregel bzw. die Gol
dene Finanzierungsregel sowie die Liquidität 3. Grades betrachtet. Bei beiden Kennzah
len ist eine 1:1 Relation (100%) anzustreben. Je höher die sich dabei ergebenden Pro
zentsätze sind, umso liquider wird eine Unternehmung eingeschätzt:
a) Goldene Finanzrerungsregel:
Eigenkapital + langfristiges Fremdkapital
Anlagevermögen + langfristig gebundenes Umlaufvermögen
=
18.619.738,36 + 28.511,480,44
............... ..................................
46.646.487,02 + 0
=
101,04%
Die Überfinanzierung beträgt hiernach:
47.131.218,80 €-46.646.487,02 € = +484.731,78 €.
Im Wirtschaftsjahr 2019 ergibt sich für die goldene Finanzierungsregel ein Deckungsgrad
in Höhe von 101,04 % (Vorjahr: 101,55 %). Die Zielbedingung eine Relation von 100%
anzustreben wurde vollständig erreicht. Die langfristige Finanzierung hat sich gegenüber
den Vorjahren geringfügig verschlechtert.
b) Liquidität 3. Grades:
Kurzfristige Aktiva
Kurzfristige Passiva
=
4.439.687,23
----------------3.954.955,45
=
112,26%
Da es sich hier um eine umgekehrte Betrachtungsweise zu a) handelt (hier: kurzfristig),
muss die Überfinanzierung demnach identisch sein:
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-14-
4.439.687,23 € - 3.954.955,45 € = + 484.731,78 €.
Im Wirtschaftsjahr 2019 ergibt sich für die Liquidität 3. Grades ein Deckungsgrad in Höhe
von 112,26 % (Vorjahr: 117,12 %). Die Zielbedingung eine Relation von 100% anzustre
ben wurde vollständig erreicht. Die kurzfristige Finanzierung hat sich gegenüber den Vor-.
jahren verschlechtert.
Die Abweichung der bilanziellen Analyse der Liquiditätslage zur Vermögensplanabrech
nung in Höhe von 642,77 € ergibt sich aus der Korrektur der Vermögensplanabrechnung
2018 in 2019.
5. Voraussichtliche Entwicklung
Seit 01.01.2010 führt der Eigenbetrieb die Bezeichnung „Bäder, Versorgung und Verkehr
Lahr“. Die Liquiditätssituation der Sparte Versorgung und Verkehr ist von wenigen, aber
dafür größeren Einmalzahlungen geprägt (Gewinnabführung an den Haushalt der Ge
meinde, Verlustabdeckung der Bädersparte, Steuerzahlungen, Verzinsung des gemeind
lichen Darlehens, Gewinnausschüttungen von badenova und EWM).
Die Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG plant im Wirtschaftsjahr 2020 mit ei
nem Abschlussergebnis von rd. 11.229.000,-€ (Stand: 16.09.2020). Im Vergleich zum
Abschlussjahr 2019 (rd. 10.542.000,- €) ist das ein leicht verbessertes Ergebnis. Die
Ausschüttung an die Kommanditisten wird im Jahr 2020 voraussichtlich deutlich unter
12.000.000,- € liegen. Eine Ursache hierfür ist, dass gewinnbringende Investitionen erst
zu einem späteren Zeitpunkt durchgeführt werden können. Darüber hinaus führen die
sinkenden Netznutzungserlöse in der 3. Anreizregulierungsperiode ab 2019 zu deutlich
niedrigeren Jahresüberschüssen. Coronabedingt geht man derzeit von einem ausschütt
baren Restgewinn in Höhe von 6.930.000,-€ aus. Die Dividendenausschüttung der Stadt
Lahr läge somit ca. 1,1 Mio. € unter der Planung.
Die zu erwartenden Beteiligungserträge aus der Beteiligung an der Elektrizitätswerk Mit
telbaden AG & Co. KG fallen durch die Beteiligung der Energiewerk Ortenau Beteili
gungsgesellschaft mbH & Co. KG (ewo) an der Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co.
KG insgesamt geringer aus. Dadurch sinken die Kapitalanteile der bisherigen Gesell
schafter und somit auch der Anteil der Stadt Lahr. Der Beteiligungsertrag der Stadt Lahr
reduziert sich aufgrund der geringeren Beteiligungsquote. Diese ist ab dem Jahr 2013
von 32,94122 % auf 29,399353 % gesunken.
Aus der seit dem 01.01.2016 bestehenden Beteiligung der Stadt Lahr an der Elektrizi
tätswerk Mittelbaden Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG wurden auch im dritten Jahr
Beteiligungserträge erzielt. Hier wurde eine Rendite von 8,39 % erwirtschaftet. Aufgrund
der guten Ertrags- und Liquiditätssituätion kommt es im Jahr 2020 wieder zu einer Vora
bausschüttung. Es werden künftig weitere Gewinnausschüttungen erwartet.
Die badenova AG & Co. KG plant das Wirtschaftsjahr 2020 mit einem Bilanzgewinn von
rd. 52.000.000,- € abzuschließen (Stand: Juli 2020). Im Vergleich zum Abschlussjahr
2019 (rd. 53.300.000,-€) wäre dies eine Minderung um rd. 1.300.000,-€. Der Eigenbe
trieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ ist an der badenova AG & Co. KG wiederum
mit 1,426 % beteiligt.
Das Jahresergebnis im Betriebszweig ÖPNV ist im Wesentlichen von den Kosten des
Orts- und Nachbarortsverkehr abhängig. Das Jahresergebnis der Betriebssparte könnte
sich durch eine Preiserhöhung der SWEG AG weiter verschlechtern. Das Dynamische
Fahrgastinformationssystem (DFI), welches 2019 erweitert werden sollte, ist nun im Jahr
2020 vorgesehen.
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-15 -
im Betriebszweig Parkhaus Stadtmitte werden keine gravierenden Änderungen erwar
tet. Hier kommt es im Jahr 2020 voraussichtlich zur Instandsetzung der Schrankenanla
ge.
In der Bädersparte sind in den Fölgejahren größere Sanierungsmaßnahmen im Bereich
des Hallenbades sowie eine Schattenterrasse für das Terrassenbad geplant, so dass
sich das Ergebnis dieser Sparte langfristig nicht verbessern wird und die Sparte Bäder
dauerhaft vom Ausgleich aus der Versorgungs- und Verkehrssparte abhängig sein wird.
Durch die Installation eines Blockheizkraftwerkes im ehemaligen Heizwerk in der Straße
Am Mauerfeld ist es möglich, einen steuerlichen Querverbund zwischen der Bäder- und
der Versorgungssparte herzustellen. Dieser konnte mittlerweile hergestellt werden und
wird sich ab dem Jahr 2020 positiv auswirken. Das heißt, die Verluste der Bädersparte
können mit dem Gewinn der Versorgung und Verkehr- Sparte verrechnet werden. Die
somit eingesparten Steuern können künftig die anstehenden Sanierungsarbeiten des Ter
rassenbads und des Hallenbads teilweise finanzieren.
Diesem Lagebericht angeschlossen sind die Bilanz zum 31.12.2019, die Gewinn- und
Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2019 mit Erfolgsübersicht sowie der Anhang, in
dem weitere Erläuterungen zum Jahresabschluss enthalten sind.
Der Gemeinderat wird gebeten, den Jahresabschluss festzustellen und entsprechend
dem Vorschlag der Verwaltung über die Behandlung des Jahresergebnisses zu beschlie
ßen.
Hinweis: Bei der Erstellung dieses Jahresabschlusses sind die Auswirkungen der derzei
tigen Corona-Krise noch nicht vollständig abzuschätzen. Dies betrifft hauptsächlich die
Schließung des Terrassen- und Hallenbads, aber auch die Gewinnerwartungen der Ver
sorgungsunternehmen.
Markus Ibert
Oberbürgermeister
Jürgen Trampert
Stadtkämmerer
Jahresabschluss 2019
Bilanz zum 31.12.2019
Bilanz Eigenbetrieb "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" Wirtschaftsjahr 2019
Stadt Lahr L —i
Aktiva
Passiva
31.12.2019
€
€
Vorjahr
T€
€
A. Anlagevermögen
aj Immaterielle Vermögensgegenstände
Software
0
0
0,00
Finanzanlagen
Beteiligung Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG
Beteiligung Elektrizitätswerk Mittelbaden Verwaitungs AG
Beteiligung badenova AG & Co. KG
Beteiligung Elektrizitätswerk Mittelbaden
Emeuerbare Energien GmbH & Co. KG
1.
Stammkapital
1L Rücklagen
Allgemeine Rücklage
2.142.770,00
2.168
918.990,00
1.101.973,00
935.162,00
367.952,00
49.035,00
47.385,83
919
1.249
962
430
34
0
3.594
3.420.497,83
11.
a)
b)
C)
d)
11L Gewinn/Verlust
Gewinn des Vorjahres
Abführung an den Haushalt
Jahresgewinn (+) / -vertust (-)
B. Empfangene Ertragszuschüsse
Baukostenzuschüsse
'
33.971.908,89
32.941,00
9.481.001,12
250.000,00
43.735.851,01 ,
33.972
33
9.481
250
43.736
Roh-. Hilfs- und Betriebsstoffe
2.923,67
2.923,67
11. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
*) 0,00 €; Vj. 0,00 €
2. Forderungen gg. Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis
'} 0,00 €; im Vorjahr 0,00 T€
3. Forderungen an die Gemeinde / andere Eigenbetriebe
0,00 €; im Vorjahr 0,00 T€
4. Sonstige Vermögensgegenstände
') 0,00 €; vj. 0 T€
m. Kassenbestand
Handkasse
•) =:
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr
250.001,85
2
2
605
•
■3.854.585,65
4.270
27.488,85
27
310.602,39
4.442.678,74
69
4.971
1.250,00
1
1
51.603:201,25
52.304
100
17.833.347,91
17.833
17.833
686.390,45
18.619.738,36
2.565,00
-2.565,00
1.095
1.095
19.028
517.027,00
411
411
104.737,60
0
87
87
1.094.522,93
-1.094.522,93
• 686.390.45
517.027,00
C. Rückstellungen
1. Steuenückstellungen
2. Sonstige Rückstellungen
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten
*) 106.680 €, Vj. 107€
Vorräte
100,000,00
17.833.347,91
0,00
104.737.60
B. Umlaufvermögen
I.
Vorjahr
T€
A. Eigenkapital
0,00
t>) Sachanlagen
1. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte
mit Geschäfts-, Betriebs- und anderen Bauten
a) Grund und Boden inki. grundstücksgleiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten
2. Grundstücke und grundstücksgl. Rechte mit Wohnbauten
3. Maschinen und maschinelle Anlagen
4. Betriebs- und Geschäftsaussatturig
5. Geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
31.12.2019
€
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
*) 177.025,51 €; Vj. 68 T€
2. Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen mit Beteiligungsverhältnis
*) 16.550,31 €; Vj. 3T€
3. Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde/anderen Eigenbetrieben
*) 3.636.254,92 €: Vj. 4.065 T€
4. Sonstige Verbindlichkeiten
*) 402,79 €; Vj. 5 T€
786.345,00
893
177.025.51
68
3
16.550,31
31.361.390,36
31.790
402,79
5
32.341.713,97
32.759
19.984,32
19
19
51.603.201,25
52.304
E. Rechnungsabgrenzungsposten
1.250.00
Passive Rechnungsabgrenzungsposten
*) = davon mit einer Restlaufzeit von bis zu einem Jahr
19.984.32
Lahr, den 09.11.2020
Markus Ibert
Oberbürgermeister
JCirgenTrampert
Stadtkämmerer
Jahresabschluss 2019
Gewinn- und Verlustrechnung
Erfolgsübersicht
Stadt Lahr L «j
Eigenbetrieb "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr"
Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2019 (01.01. bis 31.12.)
2019
€
1.
Umsatzerlöse*
2.
Sonstige betriebliche Erträge*
3.
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
6.
14.965,49
19
1.245.224,86
i.268
450.645,41
286
1.526.832,92
1.977.478,33
1.467
1.753
a) Löhne und Gehälter
466.897,18
455
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
135.108,48
125
602.005,66
580
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen
255.037,20
228
Sonstige betriebliche Aufwendungen
331.486,72
333
3.166.007,91
2.894
-1.920.783,05
-1.626
3.868.542,60
4.292
36,61
0
763.767,94
825
1.184.028,22
1.841
494.895,98
744
2.741,79
3
497.637,77
747
686.390,45
1.094
Abschreibungen
7.
Erträge aus Beteiligungen
8.
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
9.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
10,
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
11.
Steuern vom Einkommen
12.
Sonstige Steuern
13.
1.249
Personalaufwand
davon für Altersversorgung: 41.667,54 €; i.Vj. 39.184,55 €
5.
1.230.259,37
Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebs
stoffe und für bezogene Waren
4.
Vorjahr
T€
€
Jahresgewinn (+) / Jahresverlust (-)
* Die Änderungen nach dem Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) gern. § 275 HGB n.F. vom 23.07.2015
i.V.m. § 9 Abs. 1 EigBVO wurden beachtet.
Stadt Lahr L -J
Betriebssparte Versorgung und Verkehr
Erfolgsübersicht für das Wirtschaftsjahr 2019 (01.01. bis 31.12.)
Aufwendungen
nach Bereichen
|
nach Aufwandsarten
.
")
Betrag
insgesamt
Beteiligungs Beteiligungs
vermögen
vermögen
badenova
EWWI
EUR
EUR
Parkhaus
ÖPNV
EUR
EUR
EUR
1.435.847,26
0,00
0,00
1.415.607,62
20.239,64
2 Löhne und Gehälter
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3 Soziale Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
4 Aufwendungen für Altersversorgung
H und für Unterstützung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
82.699,17
0,00
0,00
51.701,17
30.998,00
706.803,64
603.866,30
89,092,96
2.869,32
10.975,06
2.270,56
0,00
0,00
0,00
2.270,56
123.877,49
38.923,68
6.650,00
37.322,82
40.980,99
2.351.498,12
642 789,98
95.742,96
1.507.500,93
105.464,25
771.725,80
0,00
0,00
743.023,09
28.702,71
12.681,16
0,00
0,00
54,00
12.627,16
784.406,96
0,00
0,00
743.077,09
41.329,87
-1.567.091,16
-642.789,98
-95.742,96
-764.423,84
-64.134,38
3.868.492,30
3.107.853,13
760.639,17
0,00
0,00
494.895,98
494.895,98
0,00
0,00
0,00
1.806.505,16
1.970.167,17
664 896,21
-764.423,84
-64.134,38
1 Materialaufwand
5 Abschreibungen
6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Steuern
(soweit nicht in Zeile 13 ausgew.)
8 Andere betriebliche Aufwendungen
9 Aufwendungen insgesamt
10 Betriebserträge
a) Umsatzerlöse
b) Sonstige Erträge
11 Betriebserträge insgesamt
Betriebsergebnis
(+ = Überschuss; - = Fehlbetrag)
12 Finanzerträge
13 Steuern vom Einkommen u. v. Ertrag
14 Unternehmensergebnis
(+ = Jahresgew., - = JahresverJ.)
Stadt Lahr L «J
Betriebssparte Bäder
Erfolgsübersicht für das Wirtschaftsjahr 2019 (01.01. bis 31.12.)
Aufwendungen
nach Bereichen
|
nach Aufwandsarten
S
sl
Betrag
insgesamt
Terrassenbad
Hallenbad
EUR
EUR
EUR
1 Materialaufwand
541.631,07
182.868,61
358.762,46
2 Löhne und Gehälter
466.897,18
230.165,83
236.731,35
3 Soziale Abgaben
93.440,94
45.876,66
' 47.564,28
4 Aufwendungen für Altersversorgung
M und für Unterstützung
41.667,54
20.383,04
21.284,50
172.338,03
117.852,40
54.485,63
56.914,00
23.714,00
33.200,00
471,23
156,26
314,97
207.609,23
78.386,77
129.222,46
1.580.969,22
699.403,57
881.565,65
458.533,57
246.847,24
211.686,33
2.284,33
923,82
1.360,51
460.817,90
247.771,06
213.046,84
-1.120.151,32
-451.632,51
-668.518,81
36,61
36,61
0,00
-1.120.114,71
-451.595,90
-668.518,81
5 Abschreibungen
6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Steuern
(soweit nicht in Zeile 13 ausgew.)
8 Andere betriebliche Aufwendungen
9 Aufwendungen insgesamt
10 Betriebserträge
a) Umsatzerlöse
b) Sonstige Erträge
11 Betriebserträge insgesamt
Betriebsergebnis
(+ = Überschuss; - = Fehlbetrag)
12 Finanzerträge
13 Unternehmensergebnis
(+ = Jahresgew., - = Jahresverl.)
Stadt Lahr L «J
Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr
Erfolgsübersicht für das Wirtschaftsjahr 2019 (01.01. bis 31.12.)
Aufwendungen
___.
nach Bereichen
I
nach Aufwandsarten
-a
Betrag
insgesamt
Beteiligungs Beteiligungs
vermögen
vermögen
EWM
badenova
ÖPNV
Parkhaus
Terrassenbad
Hallenbad
.
1 Materialaufwand
EUR
1.977.478,33
0,00
0,00
EUR
1.415.607,62
EUR'
20.239,64
EUR
182.868,61
EUR
358.762,46
EUR
EUR
2 Löhne und Gehälter
466.897,18
0,00
0,00
0,00
0,00
230.165,83
236.731,35
3 Soziale Abgaben
. 93.440,94
0,00
0,00
0,00
0,00
45.876,66
47.564,28
41.667,54
0,00
0,00
0,00
0,00
20.383,04
21.284,50
Aufwendungen für Altersversorgung
4 und für Unterstützung
5 Abschreibungen
255.037,20
0,00
0,00
51.701,17
30.998,00
117.852,40
54.485,63
6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
763.717,64
603.866,30
89.092,96
2.869,32
10.975,06
23.714,00
33.200,00
2.741,79
0,00
0,00
0,00
2.270,56
156,26
314,97
Steuern
(soweit nicht in Zeile 13 ausgew.)
8 Andere betriebliche Aufwendungen
9 Aufwendungen insgesamt
331.486,72
38.923,68
6.650,00
37.322,82
40.980,99
78.386,77
129.222,46
3.932.467,34
642 789,98
95.742,96
1 507 500,93
105 464,25
699.403,57
OBI 566 65
0,00
0,00
0,00
0,00
743.023,09
28.702,71
246.847,24
211.686,33
0,00
0,00
54,00
12.627,16
923,82
1.360,51
10 Betriebserträge
a) Umsatzerlöse
b) Sonstige Erträge
1.230.259,37
14.965,49
'
1.245 224,86
0,00
0,00
743 077,09
41.329,87
247.771,06
213.046,84
Betriebsergebnis
(+ = Überschuss; - = Fehlbetrag)
-2.687.242,48
-642.789,98
-95.742,96
-764.423,84
-64.134,38
-451.632,51
-668.518,81
12 Finanzerträge
13 Steuern vom Einkommen u. v. Ertrag
3.868.528,91
494.895,98
3.107.853,13
494.895,98
760.639,17
.0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
36,61
0,00
0,00
0,00
686 390,45
1.970.167,17
664 896,21
-764 423,84
-64.134,38
-451.595,90
-668 518,81
11 Betriebsorträge insgesamt
14 Unternehmensergebnis
(+ = Jahresgew., - = dahresverl.) '
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-1 -
Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“
Anhang
für das Wirtschaftsjahr 2019
(01.01. bis 31.12.)
1. Grundsätzliche Angaben
Der Bäder, Versorgungs- und Verkehrsbetrieb wird als Eigenbetrieb geführt. Er unterliegt
damit in vollem Umfang dem Eigenbetriebsgesetz Baden-Württemberg vom
8. Januar 1992, zuletzt geändert durch Gesetz vom 16.04.2013.
2. Angaben zu Form und Darstellung von Bilanz bzw. Gewinn- und Verlust
rechnung
Nach den Vorschriften der Eigenbetriebsverordnung vom 07.12.1992 wurden die Bilanz
und die Gewinn- und Verlustrechnung gemäß den Formblättern 1 und 4 gegliedert.
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus der Anlage und entspricht den
Formblättern 2 und 3 (Anlage 2 und 3) der Eigenbetriebsverordnung.
Für den Jahresabschluss wurden die Vorschriften des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz
(BilRUG) gern. § 275 HGB n.F. vom 23.07.2015 i.V.m. § 9 Abs, 1 EigBVO angewandt.
3. Erläuterungen zu den Positionen von Bilanz und Gewinn- und Verlust
rechnung bezüglich Ausweis, Bilanzierung und Bewertung
1.) Bilanzierungs-und Bewertungsmethoden
Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungs
oder Herstellungskosten bewertet worden. Nach § 253 Abs. 2 HGB notwendige
planmäßige Abschreibungen wurden nach der linearen Methode vorgenommen.
Die passivierten Ertragszuschüsse
bezuschussten Maßnahmen aufgelöst.
werden
mit
dem
Abschreibungssatz
der
Geringwertige Wirtschaftsgüter werden ab 2008 in einem Sammeiposten ausgewiesen
und über 5 Jahre abgeschrieben.
Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten ausgewiesen.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung des
erkennbaren Ausfallrisikos bewertet.
Bei den Rückstellungen sind alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten sind zum Rückzahlungsbetrag passiviert.
Die Vorräte sind nach FIFO (First In - First Out) bewertet.
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-2-
Unter den passivierten Rechnungsabgrenzungsposten sind noch nicht in Anspruch
genommene Guthaben aus Punktekarten abgegrenzt worden.
2.) Angaben zu Positionen der Bilanz
Die Entwicklung der einzelnen Positionen des Anlagevermögens und die darauf
entfallenden Abschreibungen des Geschäftsjahres sind im Anlagenachweis dargestellt.
Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.
Das Stammkapital ist in § 3 der Betriebssatzung auf 100.000,- € festgesetzt; es ist voll
einbezahlt.
Die Eigenkapitalausstattung beträgt am 31.12.2019 36,08 %.
Die Sonstigen Rückstellungen bestehen aus Rückstellungen für die Aufbewahrung von
Geschäftsunterlagen, ausstehende Rechnungen, Prüfkosten sowie Abschlusskosten.
Außerdem wurden Personalrückstellungen für Urlaub, Überstunden und LOB-Prämien
gebildet.
Die Verbindlichkeiten gegenüber der Gemeinde beinhalten ein Gemeindedarlehen in
Höhe von 27.725.135,44 €.
3.) Angaben zu Positionen der Gewinn-und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse der Versorgungs- und Verkehrssparte beinhalten Fahrgeldeinnahmen
aus dem Stadtbusverkehr und Erträge aus der Auflösung von Ertragszuschüssen. In der
Bädersparte umfassen die Umsatzerlöse vor allem die Eintrittsentgelte für das Terrassenund Hallenbad. Im Wirtschaftsjahr 2019 wurden insgesamt 74.132 Besucher (i.Vj. 88.879)
im Tefrassenbad und 73.744 Besucher (i.Vj. 71.501) im Hallenbad gezählt.
In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen weiterberechnete Kosten
enthalten. In der Bädersparte sind periodenfremde Erträge für einen Schadensfall beim
Terrassenbad in Höhe von 262,- € angefallen. In der Betriebssparte Versorgung und
Verkehr wurden periodenfremde Erträge für die Betriebsabrechnung 2018 des
Parkhauses in Höhe von 10.356,60 € verbucht.
Das Terrassenbad war 128 Tage in der Zeit vom 10.05. bis 15.09.2019 und das
Hallenbad 215 Tage vom 02.01. bis 30.04.2019 und vom 24.09. bis 30.12.2019 geöffnet.
Die Beteiligungserträge enthalten die Gewinnanteile aus den Beteiligungen an der
badenova AG & Co. KG (760 T€), an der EWM AG & Co. KG (3.086 T€) und an der EWM
Erneuerbare Energien GmbH & Co. KG (21 T€).
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr“ -
-3
Der Materialaufwand setzt sich wie folgt zusammen:
Sparte Terrassenbad:
Bezeichnung
Gasbezug/Brennstoffe
Strombezug
Wasserbezug
Wasseraufbereituhgsstoffe
Fahrzeugkosten
Materialaufwand für eigene
Unterhaltungsmaßnahmen
Reinigungsmittel und sonst. Material
Anschaffung von Werkzeug und Gerät
Dienst- und Schutzkleidung
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Unterhaltung Grundstücke und bauliche
Anlagen
Unterhaltung Badanlagen/Außenanlagen
Unterhaltung der Betriebsanlagen
Unterhaltung der Außenanlagen
Geräte- und Inventarunterhaltung
Unterhaltung ehern. Dienstwohnung TB
| Aufwendungen für bezogene Leistungen
Ergebnis
2019 in €
1.312,40
47.283,56
51.306,62
7.282,55
1.248,21
Ergebnis
2018 in €
1.025,83
37.455,80
53.744,38
10.837,13
645,58
200,90
388,19
3.529,92
715,17
524,37
4.585,08
700,61
730,69
113.403,70
110.113,29
47.108,74
48.588,53
1.645,76
9.372,19
4.233,40
3.990,32
3.114,50
69.464,91
3.207,74
10.190,36
6.953,54
382,68
279,29
69.602,14
Sparte Hallenbad:
Bezeichnung
Gasbezug/Brennstoffe
Strombezug
Wasserbezug
Wasseraufbereitungsstoffe
Materialaufwand
für
eigene
Unterhaltungsmaßnahmen
Reinigungsmittel und sonst. Material
Anschaffung von Werkzeug und Gerät
Dienst- und Schutzkleidung
Aufwendungen
für
Roh-,
Hilfs- und
Betriebsstoffe und für bezogene Waren
Unterhaltung Grundstücke und bauliche Anlagen
Unterhaltung Badanlagen/Außenanlagen
Unterhaltung der Betriebsanlagen
Unterhaltung der Außenanlagen
Geräte- und Inventarunterhaltung
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Ergebnis
2019 in €
206.602,30
58.809,45
29.634,76
7.450,03
Ergebnis
2018 in €
56.393,55
50.091,39
26.570,86
3.063,69
905,14
699,90
2.747,12
471,32
0,00
2.643,52
464,94
641,30
306.620,12
140.569,15
29.666,08
1.375,51
15.991,60
1.184,00
3.925,15
52.142,34
16.027,14
281,26
3.376,48
1.753,00
3.344,20
24.782,08
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-4 _
Sparte Versorgung- und Verkehr:
Bezeichnung
Unterhaltung Grdst. und baul. Anlagen Parkhaus
Sonstiger Materialaufwand Parkhaus
Unterhaltung Grdst. und baul. Anlagen ÖPNV
Unterhaltung Grdst. Und baul. Anlagen ZOB
Aufwendungen für Orts- und Nachbarortsverkehr
Aufwendungen für bezogene Leistungen
Ergebnis 2019
in €
20.099,17
140,47
8.977,38
1.404,57
1.405.225,67
1.435.847,26
Ergebnis 2018
in €
22.455,70
86,29
11.785,02
739,20
1.373.126,86
1.408.193,07
Die Anderen betrieblichen Aufwendungen setzen sich wie folgt zusammen:
Sparte Terrassenbad:
Bezeichnung
Mieten, Pachten, Gebühren und dgl.
Entsorgungsaufwand
Versicherungen
Bürobedarf
Post-und Telefongebühren
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Aus- und Fortbildung
Prüfungs- und Beratungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Verluste aus Anlagenabgängen
Sonstiger betrieblicher.Aufwand
Aufwand aus Zahlungsdifferenzen
Andere betriebliche Aufwendungen
Ergebnis 2019 in € Ergebnis 2018 in €
2.362,77
150,78
2.225,22
1.974,62
3.112,73
3.177,20
516,45
99,30
799,33
603,15
3.336,14
1.962,80
450,00
1.080,00
0,00
0,00
17,275,56
12.366.77
46.500,00
46.500,00
0,00
0,00
6.044,42
5.563,36
0,07
0,00
78.386,77
77.713,90
Sparte Hallenbad:
Bezeichnung
Mieten, Pachten, Gebühren und dgl.
Entsorgungsaufwand
Versicherungen
Bürobedarf
Post- und Telefongebühren
Öffentlichkeitsarbeit
Reisekosten
Aus- und Fortbildung
Prüfungs- und Beratungskosten
Verwaltungskostenbeitrag
Sonstiger betrieblicher Aufwand
Verluste aus Anlageabgängen
Andere betriebliche Aufwendungen
Ergebnis 2019
in €
6.629,75
0,00
8.119,53
961,39
293,31
4.857,00
0,00
60,00
14.945,33
65.100,00
28.256,15
0,00
129.222,46
Ergebnis 2018
in €
" 4.415,36
457,50
8.066,95
373,98
336,28
6.963,66
654,00
0,00
15.619,70
65.100,00
18.034,18
0,00
120.021,61
Jahresbericht 2019 - Eigenbetrieb „Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" -
-5-
Sparte Versorgung- und Verkehr:
Bezeichnung
Versicherungsbeiträge ÖPNV
Öffentlichkeitsarbeit ÖPNV
Verwaltungskostenbeitrag ÖPNV
Sonstiger Betriebsaufwand ÖPNV
Versicherungsbeiträge Parkhaus
Verwaltungskostenbeitrag Parkhaus
Sonstiger Betriebsaufwand Parkhaus
Verwaltungskostenbeitrag badenova
Verwaltungskostenbeitrag EWM
Sonstiger betrieblicher Aufwand EWM
Prüfungs- und Beratungsaufwendungen
Andere betriebliche Aufwendungen
Ergebnis 2019
in €
475,87
4.766,37
32.200,00
0,00
108,82
11.000,00
29.872,17
6.650,00
7.050,00
122,89
. 31.750,79
123.996,91
Ergebnis
2018 in €
461,50
14.613,58
32.200,00
0,00
124,70
11.000,00
22.697,38
6.650,00
7.050,00
114,22
40.376,12
135.287,50
Bei den Sonstigen betrieblichen Aufwendungen waren periodenfremde Aufwendungen in
Höhe von 3.380,39 € enthalten. Diese sind für die Jahresabrechnung 2018 des
Parkhauses sowie des Kassenhäuschen angefallen.
Ergänzende Angaben
1.) Wahrnehmung der Organfunktionen
Nach der am 01.01.2010 in Kraft getretenen Betriebssatzung sind die Organe des Bäder-,
Versorgungs- und Verkehrsbetriebes der Gemeinderat und der beschließende Haupt- und
Personalausschuss der Stadt Lahr. Diese treten an die Stelle des Betriebsausschuss.es.
Eine Betriebsleitung wurde nicht bestellt. Die der Betriebsleitung obliegenden Aufgaben
werden vom Oberbürgermeister der Stadt Lahr wahrgenommen.
2.) Belegschaft
Nach der Stellenübersicht 2019 waren beim Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr
15 Beschäftigte (12,9 Stellen) angestellt. Dazu kommen noch,die unter den sonstigen'
betrieblichen Aufwendungen erfassten anteiligen Gehälter des Verwaltungspersonals, die
den Eigenbetrieb zusammen mit rund 169 T€ einschließlich Sachaufwendungen belasten.
Jahresabschluss 2019
Anlagenachweis
AnJagennachweJs der Betriebssparte "Bäderbetrieb der Stadt Lahr” für das Wirtschaftsjahr2019 (01.01. - 31.12.)
Posten des Anlaqevermöqens
.Anfangsstand
1
Anschaffunqs- und Herstellunqskosten
Abgang
Umbuchungen
Zugang
+
€
3
€
2
J.
€
4
+ /J.
€
5
Endstand
Anfangsstand
Abschreibungen
im
Wirtschaftsjahr
€
6
€
7
€
8
• Abschreibungen
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 4
ausgewiesenen
Abgänge
+ /y.
€
9
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 5
ausgewesenen
Umbuchungen
+ !J.
€
10
Restbuchwerte
am
am
31.122019
31.122018
Endstand
€
12
€
11
Kennzahlen
DurchschnittDurchschnittlieber
lieber
Restbuchwert
Abschreibungssatz
v.H.
15
v.H.
14
€
13
1. Terrassenbad
1. immaterielle Vermögensgegenstände
2. Grundstöcke und grundstücksgieiche Rechte mit
Geschäfts-, Betriebs und ähnlichen Bauten
a) Grund und Boden inklusive grundstücksgieiche Rechte
b) 'Gebäude und andere Bauten
3. Grundstücke und grundstocksgleiche Rechte mit
Wohnbauten
4. Maschinen und maschinelle Anlagen
5. Betriebs- und Geschäftsausstattung
6. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen
7. Finanzanlagen
8. Zuweisungen und Zuschüsse
6.100,00
0,00
0,00
0.00
6.100.00
6.100,00
0.00
0.00
0,00
6.100,00
0.00
0,00
0.0
0.0
559.051.14
4.553.935,36
102.845,75
0,00
0,00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
559.051,14
4.553.935.36
102.645,75
0,14
3.988.941.36
54.937,75
0,00
75.600.00
2.063.00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0,00
0.14
4.064.541,36
57.000.75
559.051.00
489.394.00
45.845,00
559.051,00
564.994,00
47.908.00
0.0
1.7
2.0
700.0
10,7
44,6
1.618.447,41
180.532.27
0,00
0,00
0,00
11.555,40
0.00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.618.447,41
192.187.67
0,00
0,00
1.416.198,41
156.874.27
0,00
0.00
34.793,00
5.396,40
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
0.00
1.450.991,41
162270.67
0,00
0,00
167.456,00
29.917.00
0,00
0,00
202249,00
23.758,00
0.00
0,00
2.1
2.8
-
10.3
15.6
-
7.021.011,93
11.555,40
0,00
0,00
7.032.567,33
5.623.051,93
117.852,40
0,00
0,00
5.740^0423
1.291.663,00
1.397.960,00
1,7
18,4
130.428.24
0,00
0,00
0,00
130.428,24
75.357,24
8.695,00
0.00
0,00
84.052,24
46.376,00
55.071.00
-
-
6.890.583,69
11.555,40
0,00
0,00
6.902.139,09
5.547.694,69
109.157,40
0,00
0,00
5.656.852,09
1245287,00
1242.889,00
1,6
18.0
0.00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
_
-
168.952,82
2.671.867,28
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
168.952,82
2.671.867,28
0.00
0,82
2.336.484,28
0.00
0,00
46.207.00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.82
2.382.691.28
0,00
168.952,00
289.176.00
0.00
168.952.00
335.383.00
0,00
0,0
1.7
-
100.0
10.8
1.858.307,68
65.153,50
0.00
0,00
0,00
13.719.63
• 5.745.95
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
1.858.307.68
78.873,13
5.745,95
* 0.00
1.841.602,68
• 54.715,50
0.00
0,00
- 3239.00
5.039.63
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
1.844.841,68
59.755,13
0,00
0.00
13.466,00
19.118.00
5.745,95
0,00
16.705.00
10.438,00
0.00
0.00
0,17
6.39
-
0.7
24.2
"
'
4.764^81^8
19.465,58
0,00
0,00
4.783.746,86
4J222.803.28
. 54.485,63
0,00
0,00
4287288,91
496.457,95
531.478,00
1,14
10,4
. 916.006.74
0,00
0,00
0,00
916.006,74
916.006,74
0.00
0,00
0.00
3i5.QÜ6,7A
0,00
0.00
0.00
0.0
3.848.274,54
19.465,58
0,00
0,00
3.867.740,12
3.316.796,54
54.485,63
0,00
0,00
3.371282,17
496.457,95
531.478,00
1.41
12.8
-
II. Hallenbad
1. Immaterielle Vermögensgegenstände
2. Grundstücke und grundstücksgieiche Rechte mit
Geschäfts^, Betriebs .und ähnlichen Bauten
a} Grund und Boden inklusive grundstücksgieiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten
3. Grundstücke und grundstücksgieiche Rechte mit
Wohnbauten
4. Maschinen und maschinelle Anlagen
5. Betriebs- und Geschäftsausstattung
6. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen
7. Finanzanlagen
8. Zuweisungen und Zuschüsse
•
-
-
Anlagennachweis der Betriebssparte "Bäderbetrieb der Stadt Lahr” für das Wirtschaftsjahr 2019 (01.01. - 31.12.)
Posten des Anlaaevermöoens
Anfangsstand
1
Anschaffunqs- und Herstellunoskosten
Abgang
Umbuchungen
Zugang
+
€
3
€
2
+ IJ.
€
5
<•
4
Endstand
Anfangsstand
Abschreibungen
im
Wirtschaftsjahr
€
6
e
7
€
8
Abschreibungen
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Spalte 4
ausgewiesenen
Abgänge
+ /J.
e
9
Angesammelle
Abschreibungen
auf die in
Spalte 5
ausgewiesenen
Umbuchungen
+ /J.
€
10
Endstand
€
11
Restbuchwerte
am
am
31.12Z018
31.12Z019
€
13
€
12
Kennzahlen
DurchschnittDurchschnittlicher
lieber
Restbuchwert
Abschreibungssatz
v.H.
15
v.H.
14
III. Bäderbetrieb gesamt
1. Immaterielle Vermögensgegenstände
2. Grundstücke und grundstöcksgleiche Rechte mit
Geschäfts-, Betriebs und ähnlichen Bauten
a) Grund und Boden inklusive grundstöcksgleiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten
3. Grundstöcke und grundstöcksgleiche Rechte mit
Wohnbauten
4. Maschinen und maschinelle Anlagen
5. Betriebs- und Geschäfeausstattung
6. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen
7. Finanzanlagen
S. Zuweisungen und Zuschüsse
6.100.00
0.00
0,00
0.00
6.100.00
6.100,00
0,00
0,00
0,00
6.100,00
0,00
0,00
0,0
0,0
728.003,96
7Z25.802.64102.845,75
0,00
3.476.755.09
245.785,77
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0.00
728.003.96
7Z25.802.64
102.845.75
0.96
6,325.425,64
54.937,75
0,00
121.807,00
2.063.00
0.00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,96
6.447232,64
57.000,75
728.003,00
778.570.00
45.845,00
728.003,00
900.377.00
47.908.00
0,0
1,7
2,0
100,0
10.8
44,6
0,00
25.275.03
5.745,95
0,00
0,00
0.00
,0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
3.476.75S.09
271.060.80
5.745,95
0,00
3Z57.801,09
211.569.77
0,00
0,00
38.032.00
10.436,03
0.00
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
3Z95.833.09
222.025,80
0,00
0.00
180.922.00
49.035.00
5.745.95
0,00
.218.954,00
34.196,00
0,00
0,00
1.1
3,9
-
5Z
18.1
11.785293,21
31.020,98
0,00
0,00
11.816,314.19
9.855.855Z1
172.338.03
0,00
0,00
10.028.193Z4
1.788.120.95
1.929.438,00
1,5
15,1
1.046.434,98
0,00
0,00
0.00
1.046.434^8
991.363.58
8.695,00
0.00
0.00
1.000.058,98
46.376,00
55.071.00
0.8
4,4
10.738.858,23
31.020,98
0,00
0,00
10.769.879,21
8.864.491,23
163.643,03
0,00
0,00
9.028.134,26
1.741.744,95
074.367,00
1,5
16,2
■
Anlagenachweis der Betriebssparte "Versorgung und Verkehr Lahr" für das Wirtschaftsjahr 2019 (01.01.-31.12.)
Posten des Anlagevermögens
Anfangsstand
1
Parkhaus
1. Grundstücke mit Geschäfts-, Betriebsund andere Bauten
a) Grundstücke
b) Gebäude
2. Maschinen und maschinelle Anlagen
Anschaffunas- und Hersteiiunaskosten
Zugang
Umbuchungen
Abgang
+
./.
+ /./.
€
€
€
€
2
3
4
5
Endstand
Abschreibungen
Anfangsstand Abschreibungen Angesammeite
im Geschäfts- Abschreibungen
jahr
auf die in
Spalte 4
ausgewiesenen
Abgänge
+ /./.
Angesammelte
Abschreibungen
auf die in
Endstand
am
Restbuchwerte
am
31.12.2019
Kennzahlen
DurchDurchschnittschnittlicher
Ifcher
31.12.2018
Spalte 5
ausgewiesenen
Abschreibungssatz
Restbuchwert
v.H.
14
v.H.
15
Umbuchungen
+ /J.
€
€
€
€
€
6
7
8
9
10
€
11
€
12
€
13
1.
II. ÖPNV
1. Bauten auf fremden Grundstücken
2. Maschinen und maschinelle Anlagen
III. Anlagen 3m Bau
1. Parkhaus
2. ÖPNV
IV. Finanzanlagen
Mituntemehmeranteile
1. Elektrizitätswerk Mittelbaden AG & Co. KG
2. badenova AG & Co. KG
3. Beteiligung EWM Verwaltungs AG
4. Beteiligung EWM Emeuerbare Energien
GmbH & Co. KG
190.987,97
1.323.353,26
152.596.29
1.666.937.52
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0.00
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
190.987,97
1.323.353,26
152.596.29
1.666.937.52
0,97
975.073,26
103.146,29
1.078.220.52
0,00
24.877,00
6.121.00
30.998.00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
. 0,97
999.950,26
109.267.29
1.109.218.52
190.987,00
323.403,00
43.329.00
557.719;00
190.987,00
348.280,00
49.450,00
588.717,00
0,0
1,9
4.0
1.9
100,0
24,4
28,4
33.5
1.193.786,25
166.069.87
1.359.856.12
16.046,93
0,00
16.046.93
0,00
0.00
0,00
-7.165,18
0.00
-7.165,18
1.202.668,00
166.069,87
1.368.737.87
279.664,25
4.473.87
284.138.12
33.806,17
17.895,00
51.701.17
0,00
o,aa
0,00
-119,42
0,00
-119,42
313.351,00
22.366.87
335.719.87
889.317,00
143.701,00
1.033,018,00
914.122,00
161.596.00
1.075.718,00
2,8
10,3
3.8
73,9
86,5
75.5
0.00
26.207,73
0,00
0,00
26.207,73
0,00
0.00
0,00
0,00
0.00
26.207,73
0.00
0,0
0.0
0.00
0.00
15.432.15
41.639.88
0,00
0,00
7.165,18
7.165.18
22.597,33
48.805,06
0.00
0.00
0,00
0,00
119,42
119.42
119,42
119.42
0,00
0.00
22.597.33
48.805.06
0,00
0,00
' 0.0
0,0
0.0
Q.O
33.971.908.89
9.481.001,12
32.941,00
250.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
33.971.908,89
9.481.001,12
■32.941,00
250.000,00
0,00
0,00
33.971.908,89
9.481.001,12
32.941,00
250.000,00
43.735.851,01
0.00
0.00
0,00
43.735.851.01
0.00
0.00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
33.971.908,89
9.481.001,12
32.941,00
250.000,00
0,00
0.00
0,00
43.735.851,01
43.735.851,01
0,0
100,0
0,0
100,0
0.0
0,0
100,0
100,0
0.0
100,0
V. Zuweisungen und Zuschüsse
1. Parkhaus
-911.292.55
0,00
0,00
0,00
-911.232,55
-705.124,55
-16.276,00
0,00
0,00
-721.400,55
-189.892,00
-206.168,00
1,8
20,8
2. ÖPNV
-269.260.89
-139.500.00
0.00
-408.760,89
-119.711.89
0.00
-149.549,00
2,0
0.00
-1.320.053M
-824.836,44
0,00
0.00
-128.001,89
-849.402,44
-280.759,00
-139.500.00
-8.290.00
-24.566.00
0,00
-1.180.553.44
0,00
0,00
-470.651,00
-355.717,00
1.9
68,7
35.7
45.582.091,21
-81.813,19
0,00
• 0,00
45.500.278,02
537.522,20
58.133,17
113,42
0,00
595.535,95
44.904.742,07
45.044.569,01
0,1
98,7
Anlagennachweis des Eigenbetriebs "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" für das Wirtschaftsjahr 2019 (01.01.-31.12.)
Posten des Anlaaevermöaens
Anfangsstand
1
€
- 2
Anschaffunas- und Herstellunaskosten
Abgang
Zugang
Umbuchungen
+
€
3
J.
€
4
+ 1J.
€
5 .
Endstand
Anfangsstand
Abschreibungen
im
Wirtschaftsjahr
€
6
€
7
€
8
Abschreibunaen
Angesammelte
AngesammeJtß
Abschreibungen Abschreibungen
auf die in
auf die in
Spalte 5
Spalte 4
ausgewiesenen
ausgewiesenen
Abgänge
Umbuchungen
*/J.
+ /J.
€
€
9
10
Kennzahlen
DurchschnittDurchschnittlieber
Sicher
AbschreibungsRestbuchwert
satz
Restbuchwerte
am
am
31.122018
31.122019 '
Endstand
€
11
€
13
€
12
v.H.
15
v.H.
14
Gesamt
1. immaterielle Vermögensgegenstände
2. Grundstücke und grundstücksgleiche Rechte mit
Geschäfts-, Betriebs und ähnlichen Bauten
a) Grund und Boden inklusive grundstQcksgleiche Rechte
b) Gebäude und andere Bauten einschließlich der Bauten auf
fremden Grundstücken
3. Grundstücke und grundstücksgieiche Rechte mit
Wohnbauten
4. Maschinen und maschinelle Anlagen
5. Betriebs-, und Geschäftsausstattung
S. Anlagen im Bau und Anzahlungen auf Anlagen
7. Finanzanlagen
8. Zuweisungen und Zuschüsse
6.100,00
0,00
0,00
0,00
6,100,00
6.100,00
0,00
0,00
0,00
6.100,00
0,00
0,00
0,0
0,0
918.991,93
0.00
0,00
0,00
918.991,93
1,93
0,00
0,00
0,00
1,93
918.990,00
918.990,00
0,00
200,00
9.742.942.15
102.845,75
16.046.93
0,00
0,00
0,00
-7.165,18
0.00
7.580.163,15
54.937,75
180.490,17
2.063.00
0.00
0,00
-119,42
0,00
7.760.533,90
57.000,75
1.991290,00
45.845,00
2.162.779,00
47.908,00
6,38
2,0
109.16
44.6
3.755.421.25
245.785,77
0,00
43.735.851,01
0,00
25275,03
47.385,83
0,00
0,00
0,00
0.00
0,00
0,00
0,00
7.165,18
0,00
9.751.823,90
102.845.75
0,00
3.795.421.25
271.060,80
54.551,01
43.735.851,01
3.365.421,25
211.589,77
0.00
0,00
62.048.00
10.436,03
0,00
0,00
0,00
0,00
119,42
0.00
0,00
0,00
119,42
0,00
3.427.46925
222.025,80
0,00
0,00
367.952,00
49.035,00
54.551,01
43.735.851,01
430.000,00
34.196,00
0,00
43.735.851,01
15.88
-3,9
-
120,13
18,1
100,0
58.547.937,86
88.707,79
0,00
0,00
58.636.645,65
11218213,85
255.03720
119,42
0,00
11.473.131,63
47.163.514.02
47,329.724,01
0.4
80,4
2226.988,42
139.500,00
0,00
0,00
2.366.488,42
1.816200,42
33261,00
0,00
0,00
1.849.461.42
517.027.00
410.788.00
1.4
56220.949,44
-50.792,21
0,00
0,00
56270.157,23
9.402.013,43
' 221.776,20
119;42
0,00
9.623.670,21
46.646.487,02
46218.936,01
0,4
-
21.8
82,9
Jahresabschluss 2019
Verbindlichkeitenspiegel
Verbindlichkeitenspiegel des Eigenbetriebs "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr" für das Wirtschaftsjahr 2019 (01.01. - 31.12.)
Verbindlichkeitenspiegel
insgesamt
Restlautzeit unter 1 Restlaufzeit unter 1 Restlaufzeit
5 Jahre
(Vorjahr)
Verbindlichkeiten aus Lieferung
und Leistung
177.025,51 €,
177.025,51 €
67.238,66 €
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstitute
786.345,00 €
106.680,00.€
106.680,00 €
16.550,31 €
16.550,31 €
3.108,09 €
3.636.254,92 €
Verbindlichkeiten gegenüber ■
Unternehmen mit
Beteiligungsverhältnis
Verbindlichkeiten gegenüber der
Gemeinde*
Sonstige Verbindlichkeiten
(hier: Verbindlichkeiten gegenüber
dem Finanzamts
Gesamtbetrag
31.361.390,36 €
• 'V'L'.rV'
'■
-ri;;
u
402,79 €
32.341.713.97 €
*davon:
Verbindlichkeiten aus interner Verrechnung:
Verbindlichkeiten aus gemeindlichem Darlehen:
Verbindlichkeiten aus Kassenkrediten:
Verbindlichkeiten gegenüber Eigenbetrieben
Gesamt:
.
1
-
€
426.720,00€
-
€
4.064.985,15 €
-
€
402,79 €
5.175,94 €
-
€
3.936.913,53 €
4.247.187.84 €
515,95 €
0,00 €
3.608.819,72 €
26.919,25 €
3:636.254,92 €
28,02 €
0,00 €
4.038.037,88 €
26.919,25 €
4.064.985,15 €
.
426.720,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
0,00 €
Restlaufzeit über
5 Jahre
-
€
252.945,00 €
-
€
27725.135,44 €
-
€
.27,978.080,44 €
0,00 €
27.725.135,44 €
0,00 €
0,00 €
27.725.135,44 €
Jahresabschluss 2019
Nachweis der Ertragszuschüsse
Berechnung der Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und Zuschüssen Dritter
Gliederung Nr._____________________
Bezeichnung der Anlage:
ab 1998 Eigenbetrieb
Auflösungssatz:
Terrassenbad
durchschn.
AfA-Satz
Karte.-Nr.
Änderung:
Beitragskapital
Jahr
Text
(Anlagegruppen)
1
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998
2
Anfangsstand
EUR
- 3
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
11.440,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Zugang
Abgang
EUR
4
EUR
. 5
118.988,24
11.440,00
Endstand
EUR
6
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
130.428,24
11.440,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Anfangsstand
EUR
7
75.357,24
66.662,24
57.967,24
49.272,24
40.577,24
31.882,24
23.187,24
14.492,24
5.797,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Auflösung
Abgang, d.h.
angesammelte
Zugang, d.h.
Auflösung
Auflösungsbetr.
im Haushalts
auf die in
Spalte 5
jahr
ausgewiesenen
Abgänge
EUR
EUR
9
8
8.695,00
6,7%
8.695,00
6,7%
8.695,00
6,7%
8.695,00
6,7%
8.695,00
6,7%
8.695,00
6,7%
8.695,00
6,7%
8.695,00
6,7%
8.695,00
6,7%
5.797,24
4,4%
0,00
0,0%
0,00
0,0%
0,0%
0,00
0,0%
■ 0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
Endstand
EUR
10
84.052,24
75.357,24
66.662,24
57.967,24
49.272,24
40.577,24
31.882,24
23.187,24
14.492,24
5.797,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Auflösungs
rest
EUR
11
46.376,00
55.071,00
63.766,00
72.461,00
81.156,00
89.851,00
98.546,00
107.241,00
115.936,00
124.631,00
11.440,00
0,00
0,00
0,00
'0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Berechnung der Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und Zuschüssen Dritter
Gliederung Nr.
__________
Bezeichnung der Anlage:
ab 1998 Eigenbetrieb
durchschn.
Aufiösungssatz:
Hallenbad
AfA-Satz
Beitragskapital
Jahr
Text
(Anlagegruppen)
1
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
-2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2003
2002
2001
2000
1999
1998
1997
2
Anfangsstand
EUR
3
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
91-6.006,74
916.006,74
933.647,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
Zugang
Abgang
Umbuchung
EUR
4
EUR
5
EUR
6
-17.641,00
17.641,00
Endstand
EUR
7
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
933.647,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
Anfangsstand
EUR
8
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
'916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
886.094,74
849.330,74
812.689,04
776.048,77
742.156,76
708.264,76
672.540,28
642.312,19
598.343,65
Zugang, d.-h.
Auflösung
im Haushalts
jahr
EUR
9
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
30.307,00
36.764,00
36.641,70
36.640,27
33.892,00
33.892,00
35.724,48
30.228,09
43.968,55
Änderung:
Auflösung
Abgang, d.h.
angesammelte
Auflösungsbetr.
auf die in
Spalte 5
ausgewiesenen
Abgänge
EUR
10
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
0,0%
3,9%
3,9%
4,0%
4,0%
3,7%
3,7%
3,6%
3,3%
4,8%
Karte.-Nr.
Umbuchung, d.h.
angesammelte
Auflösungsbetr.
auf die in
Spalte 6
ausgewiesenen
Umbuchungen
Endstand
395,00
.
EUR
11
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
916.006,74
886.094,74
849.330,74
812.689,04
776.048,77
742.156,76
708.264,76
672.540,28
642.312,19
Auflösungs
rest
EUR
12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
47.553,00
66.676,00
103.317,70
139.957,97
173.849,98
207.741,98
243.466,46
273.694,54
Berechnung der Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und Zuschüssen Dritter
Gliederung Nr.__________________________ ab
Bezeichnung der Anlage:
2006 Eigenbetrieb
Auflösungssatz:
ÖPNV
Karte.-Nr.
Änderung:
Beitragskapital
Jahr
Text
(Anlagegruppen)
1
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2
2006
Anfangsstand
€
3
269.260,89
129.760,89
129.760,89
129.760,89
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
0,00
Zugang
€ .
4
139.500,00
139.500,00
3.523,89
126.237,00
Abgang
Endstand
€
€
5
6
408.760,89
269.260,89
129.760,89
129.760,89
129.760,89
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
126.237,00
Anfangsstand
€
7
119.711,89
115.590,89
111.162,89
105.432,89
95.148,00
85.040,00
74.932,00
64.353,00
53.773,00
43.163,00
32.553,00
21.865,00
10.933,00
Auflösung
Abgang, d.h.
Zugang, d.h.
angesammelte
Auflösungsbetr.
Auflösung
im Haushalts
auf die in
jahr
Spalte 5
ausgewiesenen
Abgänge
€
€
8
8.290,00
4.121,00
4.428,00
5.730,00
10.284,89
10.108,00
10.108,00
10.579,00
10.580,00
10.610,00
10.610,00
10.688,00
10.932,00
10.933,00
.
9
2,0%
1,5%
3,4%
4,4%
7,9%
8,0%
8,0%
.8,4%
8,4%
8,4%
8,4%
8,5%
8,7%
8,7%
Endstand
€
10
128.001,89
119.711,89
115.590,89
111.162,89
105.432,89
95.148,00
85.040,00
74.932,00
64.353,00
53.773,00
43.163,00
32.553,00
21.865,00
10.933,00
Auflösungs
rest
-
€
11
280.759,00
149.549,00
14.170,00
18.598,00
24.328,00
31.089,00
41.197,00
51.305,00
61.884,00
72.464,00
83.074,00
93.684,00
104.372,00
115.304,00
Berechnung der Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und Zuschüssen Dritter
Gliederung Nr.__________________________ ab
Bezeichnung der Anlage:
2004 Eigenbetrieb
Auflösungssatz:
Parkhaus Stadtmitte
Karte.-Nr.
Änderung:
Auflösung
Abgang, d.h.
Zugang, d.h.
angesammelte
Beitragskapita!
' Jahr
Text
(Anlagegruppen)
1
2019
2018
2017
2016
2015
2014
2013
2012
2011
2010
2009
2008
2007
2006
2005
2004
2
Anfangsstand
€
3
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
Zugang
Abgang
€
4
€
5
Endstand
€
6
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
911.292,55
Anfangsstand
€
7
705.124,55
688.848,55
672.572,55
656.296,55
640.020,55
623.744,55
607.468,55
591.192,55
574.916,55
558.640,55
542.364,55
526.088,55
509.812,55
493.536,55
477.260,55
460.984,55
Auflösung
im Haushalts
jahr -
€
8
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
16.276,00
Auflösungsbetr.
auf die in
Spalte 5
ausgewiesenen
Abgänge
€
9
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
1,8%
Endstand
€
10
721.400,55
705.124,55
688.848,55
672.572,55
656.296,55
640.020,55
623.744,55
607.468,55
591.192,55
574.916,55
558.640,55
542.364,55
526.088,55 .
509.812,55
493.536,55
477.260,55
Auflösungs- rest
€
11
189.892,00
206.168,00
222.444,00
238.720,00
254.996,00
271.272,00
287.548,00
303.824,00
320.100,00
336.376,00
352.652,00
368.928,00
. 385.204,00
.401.480,00
417.756,00
434.032,00
Jahresabschluss 2019
Vermögensplanabrechnung
Vollzug und Abrechnung des Vermögensplans
Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr 2019
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
lfd. Nr, Bezeichnung
1
2
2a
3
4
5.
6
7
8
9
10
11
12
13
14
'
Zuführungen zum Stammkapital
Zuführungen zu Rücklagen
Verlustausgleich aus dem Haushalt der Gemeinde
Jahresgewinn
Zuführungen zu Sonderposten
mit Rücklagenanteil
Zuweisungen und Zuschüsse
Beiträge und ähnliche Entgelte
Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
Kredite
a) von der Gemeinde
b) von-Dritten
Abschreibungen
zzgl. Anlageabgänge
abzgl. angesammelte Afa auf die Anlageabgänge
Sonstige Einnahmen
Rückflüsse aus gewährten Krediten
Erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsfehlbetrag lfd. Jahr
Finanzierungsmittel insgesamt
Über-ZUnter-
Ansatz lfd.
Jahr
EUR
0,00
0,00
0,00
486.100,00
Ergebnis lfd.
Jahr
EUR .
0,00
0,00
876.662,08
686.390,45
schreitung +/EUR
. 0,00
0,00
876.662,08
200.290,45
0,00
0,00
0,00
0,00
139.500,00
0,00
0,00
139.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
314.900,00
0,00
0,00
1.024.700,00
0,00
1.825.700,00
254.917,78
0,00
0,00
727.738,04
0,00
2.685.208,35
-59.982,22
0,00
0,00
0,00
-296.961,96
0,00
859.508,35
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
lfd. Nr.
1
2
3
4
4a
5
6
7
8
9
' 10
11
12
13
5S
Bezeichnung
Sachanlagen und
immaterielle Anlagewerte
für Terrassenbad
für Hallenbad
für ÖPNV
für Parkhaus Stadtmitte
Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen
und Umlagen zur Vermögensfinanzierung)
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Gewinnabführung an den Haushalt der Gemeinde
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und
Zuschüssen
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
a) von der Gemeinde
b) von Dritten
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Erübrigte Mittel aus lfd. Jahr
Finanzierungsbedarf insgesamt
Saldo (erübrigte Mittel)
Ansatz lfd.
Ergebnis lfd.
®7:iS:SdahrÄläV:f '®;!fijahrSiKT
l:l:^lEÜRiii
EUR
Über-ZUnterschreitung +ZEUR
42.900,00
56.200,00
287.300,00
45.000,00
12.550,18
18.470,80
31.479,08
26.207,73
-30.349,82
-37.729,20
-255.820,92
-18.792,27
0,00
0,00
0,00
923.500,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.971.185,01
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.047.685,01
27.900,00
0,00
0,00
0,00
106.700,00
0,00
0,00
336.200,00
1.825.700,00
33.261,00
. 0,00
5.361,00
0,00
106.680,00
0,00
0,00
0,00
2 199.833,80
485.374,55
-20,00
0,00
-336.200,00
374.133,80