Gemeinderat als Stiftungsrat (ENTWURF Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Spital für das Wirtschaftsjahr 2022 16.02.2022)

                                    
                                        Erfolgsplan für das Wirtschaftsjahr 2022 (GuV)
Planansatz
Wirtschaftsjahr
2022 in
Tausend
Euro

Planansatz Folgejahre
2025 in
Tausend
Euro
1
2
3
4
4a
8
9
9a
9b
10
10a
10b
10c
10d
12
14

Erträge aus allg. Pflegeleistungen
einschl. PS 0
Erträge aus U. u. V.
Erträge aus Zusatzleistungen
Erträge aus IK
Umsatzerlöse nach § 277 Abs.1
HGB
Sonstige betriebl. Erträge

2834

2614

2450

2.634

938
4
370

890
3
369

863
3
357

806
2
345

808
4
359

83

81

78

65

60

60

86
4.549

83
4.413

80
4.254

275
4.177

280
3.943

4.205

2.554

2.479

2.407

2.337

2.232

2.258

797

774

751

729

759

654

0
173
160
366
42

0
170
156
361
41

0
166
151
355
40

0
163
120
350
72

145
85
320
60

160
90
392
62

82

80

79

77

75

75

3
4.177
372
12

3
4.064
349
12

3
3.953
301
12

3
3.852
325
12

3
3.679
264
12

3
3.694
511
0

74

74

74

74

74

72

12

12

12

12

12

0

327

327

327

327

330

339

0

0

0

0

0

0

75

75

75

78

65

87

16

16

15

15

15

28

-344
28
0
0

-344
5
0
0

-343
-42
0
0

-346
-21
0
0

-336
-72
0
0

-382
129
0
0

25

28

30

33

35

66

3

-23

-72

-54

-107

63

0

0

0

0

0

0

Außerordentliche Aufwendungen

0

0

0

0

0

0

Außerordentl. Ergebnis
Jahresüberschuss /
Jahresfehlbetrag
Entnahme aus Kapitalrücklage
Ergebnisvortrag

0

0

0

0

0

0

3

-23

-72

-54

-107

63

24

25

25

25

25

34

27

2

-47

-29

-82

97

Personalaufwand
Löhne und Gehälter
Soz.abgaben, Altersvers. u. sonst
Aufwendungen
Materialaufwand
Lebensmittel
Wasser, Energie, Brennstoffe
Wirt.-/Verwaltg.bedarf
medizin. u. therap. Aufwand
Steuern, Abgaben,
Versicherungen
Mieten, Pachten, Leasing

27

28
29

Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
Außerordentl. u. weit. Erträge

34
35

2020 in
Tausend
Euro

2937

Zwischenergebnis
Erträge aus Finanzanlagen
Zinsen und ähnl. Erträge
Zinsen und ähnliche
Aufwendungen

33

2021 in
Tausend
Euro

970
4
370

Zwischenergebnis
Erträge a. öffentl. Förderung
Erträge aus Auflösung v.
Sonderposten
16
Aufwendungen a. Zuführung zu
SOPO
18
Abschreibungen
20
Abschr. auf immatr. Vermögeng.
20a und Sachanlagen
Abschr. auf Forderungen und
20b sonst. Vermögensgegenst.
Aufwendungen für Wartung und
21
Instandhaltung
Sonstige betriebliche
Aufwendungen
22

30
32

2023 in
Tausend
Euro

Rechnungs
ergebnis

3036

15

24
25

2024 in
Tausend
Euro

Planansatz
Vorjahr

Bemerkung: Die Entnahme aus der Kapital-Rücklage erfolgt erst nach Erstellung des Jahresabschlusses
u.a. für schon getätigte Aufwendungen am Spitalgarten

340

Vermögensplan für das Wirtschaftsjahr 2022
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Lfd.
Nr.
1
2
3
4
5
5a
5b
5c
5d
5e
6
7
8
8a
8b
9
10

11
12

Bezeichnung

EURO
0
0
0

0
0
327.000
0

erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt

insges. erübrigte Mittel aus
Vorjahren (lt. Vermögensplan
2020):
72.000 1.192.748,05 €
399.000

0
0
0
0
0
0
0
0
0

Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Lfd.
Bezeichnung
Nr.
1
1a
1b
1c

Erläuterung

Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Zuschuss nicht öffentlich
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten

Planansatz

Investitionen (nachrichtlich)

Ausgaben des
Wirtschaftsjahres

Verpflichtungsermächtigungen des
Wirtschaftsjahres

Gesamtausgabebedarf

bisher
bereitgestellt

EURO

EURO

EURO

EURO

1d
1e
1f

Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
ErsatzbeschaffungenPflege
Ersatzbeschaffung Küche
Ersatz Wäsche
Anpassungen Gebäude
Ausstattung (Ersatz)

17.000
20.000
13.000
3.000
40.000
15.000

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt

0
0
25.000
54.000
0
74.000
0
138.000
0
0
399.000

Erläuterungen

Finanzplan
Lfd.
Nr.

Bezeichnung

Plan-Vorjahr
2021

Planjahr
2022

2023

2024

2025

3.865
340
4.205
2.912
704
78
72
339

3.663
280
3.943
2.991
610
78
74
330

3.902
275
4.177
3.066
705
80
74
327

4.174
80
4.254
3.158
713
82
74
327

4.330
83
4.413
3.253
727
84
74
327

4.463
86
4.549
3.351
742
85
74
327

87
28
0
66

65
15
0
35

78
15
0
33

75
15
0
30

75
16
0
28

75
16
0
25

63
0
0
0
63

-107
0
0
0
-107

-54
0
0
0
-54

-72
0
0
0
-72

-23
0
0
0
-23

3
0
0
0
3

0
0
63

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
3

0

0

0

0

0

0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

Ergebnis 2020

I. Erfolgsplan
1-4a
8

Erträge aus Pflegeleistungen+ sonst. Umsatzerl.
Sonst. Betriebliche Erträge

9
10
12-14
16
20

Personalaufwand
Materialaufwand, Wirt- u. Verwaltungsbedarf
Sonst. Betriebl. Aufwendungen
Erträge aus Auflösung v. So. Po
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung u.
Instandsetzung
Sonstige ordentlichen u. ao. Aufwendungen
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen

21
22
25
27

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
29
30
32

Außerordentliche Erträge
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentliches Ergebnis
Jahresüberschuss / Jahresverlust
II. Vermögensplan

0

0

0

0

0

0

7
8
8a
8b
9
10
11
12

1. Einnahmen
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Zuschuss nicht öffentlich
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt

0
0
0
0
339
0
4
406

0
0
0
0
330
0
123
453

0
0
0
0
327
0
72
399

0
0
0
0
327
0
66
393

0
0
0
0
327
0
19
346

0
0
0
0
327
0
-6
324

1
1a
1b
1c
1d
2
3
4

2. Ausgaben
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
Ersatzbeschaffungen Pflege
Ersatzbeschaffung Küche
Ersatz Wäsche
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ausstattung (Ersatz)

5
5
3
0
6
143
12

15
15
15
5
40
5
15

17
20
13
0
40
3
15

12
15
12
6
20
3
15

12
15
12
6
20
3
15

12
15
12
6
20
3
15

Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust/gewinn
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Sondertilgung Trägerdarlehen
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt

0
0
34
0
0
72
0
126
0
0
0
406

0
0
25
107
0
74
0
137
0
0
0
453

0
0
25
54
0
74
0
138
0
0
0
399

0
0
25
72
0
74
0
139
0
0
0
393

0
0
25
23
0
74
0
141
0
0
0
346

0
0
25
0
0
74
0
142
0
0
0
324

1
2
3
4
5
5a
5b
5c
5d
5e
6

5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15

Darlehensplan
Stand
01.01.2022
€

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2022

2.616.739

0

33.192

138.295

2.478.444

Stand
01.01.2023 €

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2023

2.478.444

0

30.853

139.429

2.339.015

Stand
01.01.2024 €

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2024

2.339.015

0

28.469

140.610

2.198.405

Stand
01.01.2025 €

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2025

2.198.405

0

25.395

141.786

2.056.619

* Zins- und Tilgungsanpassung in 2020

Eigenbetrieb Spital
Investitionsprogramm für die Jahre 2022 - 2025

Investitionsprogramm

Lfd.
Nr.
1
1
2
3
4

Aufgabenbereich
Investitionen
Investitionsförderungsmaßnahmen
2
Ersatzbeschaffungen
Anpassungen Gebäude
Modernisierung Außenanlagen
Ausstattung
Gesamt

Vorjahr
2021

1.

2.
Folgejahr

3.

2023

2024

2025

Planjahr

3
50.000
40.000
5.000
15.000

4
50.000
40.000
3.000
15.000

5
45.000
20.000
3.000
15.000

Tausend EUR
6
45.000
45.000
20.000
20.000
3.000
3.000
15.000
15.000

110.000

108.000

83.000

83.000

83.000

Voraussichtliche
Gesamtausgaben
8
185.000
100.000
12.000
60.000
0
357.000

davon außerhalb des
Finanzplanungszeitraumes
vorher
in späteren
veranschlagt
Jahren zu
veranschlage
9
10
n

1a Verwaltung/Technik
WLAN

17.000

1b Beschaffung Pflege

Patientenlifter, Nachttische, Material für Praxisanleitung

20.000

1c Ersatzbeschaffung Küche

Konvektomat/Kombidämpfer

13.000

2 Anpassungen Gebäude

Malerarbeiten, Heizungsanlage

40.000

3 Ersatz Außenanlage
4 Ausstattung

3.000
Badezimmerschränke, TV

15.000

Stellenübersicht 2022
Hospital- und Armenfonds Lahr
Eigenbetrieb Spital - Wohnen und Pflege
Stellenbezeichnung

Zahl der
Stellen
2022

Bewertung
Entgelt-gruppe*

Beschäftigte

Zahl der
Stellen

tatsächlich

1
1
0,75
1
3
1,75
15
9
8
4
1
1
2
10
1

1
1
0,75
1
3
1,75
15
9
8
4
1
0,75
2
10
1

besetzt am
01.02.2022
1
1
0,75
1
3
1,75
12,5
9
4,58
3,75
0,78
0,75
2
8
0

Gesamt

59,50

59,25

49,86

nachrichtlich:
Auszubildende zum 01.10.
FSJ / BFD
Insgesamt

7
4
70,50

7
4
70,25

6
2
57,86

2021
Heim- und Betriebsleiter/-in
Verwaltungsangestellte/-r
Verwaltungsangestellte
Pflegedienstleitung
Wohnbereichsleitung
Qualitätsbeauftragte
Altenpfleger/-in
Altenpflegehelfer/-in**
Pflegehelfer/-in
Betreuungskräfte***
Ergotheropeut/-in
Hauswirtschaftsleiter/-in
Koch/Köchin
Haus- und Küchenhilfe
Hausmeister****

EG 13
EG 6 (A 8)*
EG 5
P15
P9/P12
P7/P8
P7
P6
P5
EG 2
EG 5
EG 6
EG 5
EG 2
EG 5/EG 6

Anmerkung: In der Pflegesatzvereinbarung nach § 85 SGB XI sowie der Vereinbarung gem. § 75 Abs.
III SGB XII vom 23.07.2019 wurde ein Personalschlüssel zur Umsetzung des Rahmenvertrags nach § 75
SGB XI vereinbart, der sich im Pflegebereich auf eine bestimmte Pflegegradverteilung bezieht. Ändert
sich diese Pflegegradverteilung, muss der Personalbestand entsprechend angepasst werden. Verändert
sich die Bewohnerstruktur hin zu deutlich höheren Pflegegraden kann im Pflegebereich eine höhere
Beschäftigtenzahl erforderlich werden, als hier aufgeführt.

* Aufgaben werden durch abgeordneten Beamten wahrgenommen.
** 0,9 Stellen werden über besonderes Personalprogramm der Pflegekasse finanziert
*** Die Betreuungskräfte werden separat über die Pflegekassen refinanziert.
**** Momentan fremdvergeben