Gemeinderat als Stiftungsrat (ENTWURF Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Spital für das Wirtschaftsjahr 2020)

                                    
                                        Erfolgsplan für das Wirtschaftsjahr 2020 (GuV)
Rechnung
sergebnis

Planansatz
2020 in
Tausend
Euro
1
2
3
4
4a
8
9
9a
9b
10
10a
10b
10c
10d
12
14

Erträge aus allg. Pflegeleistungen
einschl. PS 0
Erträge aus U. u. V.
Erträge aus Zusatzleistungen
Erträge aus IK
Umsatzerlöse nach § 277 Abs.1
HGB
Sonstige betriebl. Erträge
Personalaufwand
Löhne und Gehälter
Soz.abgaben, Altersvers. u. sonst
Aufwendungen
Materialaufwand
Lebensmittel
Wasser, Energie, Brennstoffe
Wirt.-/Verwaltg.bedarf
medizin. u. therap. Aufwand
Steuern, Abgaben,
Versicherungen
Mieten, Pachten, Leasing

Zwischenergebnis
Erträge a. öffentl. Förderung
Erträge aus Auflösung v.
Sonderposten
16
Aufwendungen a. Zuführung zu
SOPO
18
Abschreibungen
20
Abschr. auf immatr. Vermögeng.
20a und Sachanlagen
Abschr. auf Forderungen und
20b sonst. Vermögensgegenst.
Aufwendungen für Instandhaltung
21
u. Instandsetz.
Sonstige betriebliche
22
Aufwendungen
15

24
25
27

Zwischenergebnis
Erträge aus Finanzanlagen
Zinsen und ähnl. Erträge
Zinsen und ähnliche
Aufwendungen

2019 in
Tausend
Euro

2018 in
Tausend
Euro

2.525
826
3
365

2.475
792
3
363

2.416
752
3
361

72
48
3.839

73
44
3.750

68
45
3.645

2.233

2.177

2.069

686

684

604

156
87
317

155
88
278
22

158
82
314
23

49

16

48

3
3.531
309
0

2
3.422
328
0

3
3.302
343
2

73

72

70

0

0

2

324

303

302

0

0

0

61

60

64

12

15

22

-324
-16
0
0

-306
22
0
0

-318
25
0
0

75

99

102
-102

28
29
30
32
33

Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
Außerordentl. u. weit. Erträge
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentl. Ergebnis
Jahresüberschuss /
Jahresfehlbetrag

-91

-77

-77

0

0

0

0
0

0
0

0

-91

-77

-77

Bemerkung: Die erhöhten Abschreibungen durch den neuen Spitalgarten werden durch
Erbschaften, die sich in Kapitalrücklagen befinden, zum Jahresabschluss
ausgeglichen.

Vermögensplan für das Wirtschaftsjahr 2020
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Lfd.
Nr.
1
2
3

Bezeichnung

Erläuterung

EURO
0
0
0

7
8
8a
8b
9
10

Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten

0
0
324.000
0

11
12

erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt

46.000
370.000

4
5
5a
5b
5c
5d
6

0
0
0
0
0
0
0
0

Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Lfd.
Bezeichnung
Nr.

1f
1g

Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
ErsatzbeschaffungenPflege
Ersatzbeschaffung Küche
Ausstattung (Ersatz)
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ersatz Wäsche

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt

1
1a
1b
1c
1d
1e

insgesamt erübrigte Mittel aus
Vorjahren: 1.224.314 €

Planansatz

Investitionen (nachrichtlich)

Ausgaben des
Wirtschaftsjahres

Verpflichtungsermächtigungen des
Wirtschaftsjahres

Gesamtausgabebedarf

bisher bereitgestellt

EURO

EURO

EURO

EURO

20.000
15.000
15.000
15.000
15.000
5.000
6.000

0
0
0
91.000
0
73.000
0
115.000
0
0
370.000

Erläuterungen

Finanzplan
Lfd.
Nr.

Bezeichnung

Ergebnis
2018

Planjahr2020

2021

2022

3.600
45
3.645
2.673
578
51
70
302

3.791
48
3.839
2.919
560
52
73
324

3.897
48
3.945
3.007
573
52
73
322

4.007
48
4.055
3.097
586
52
73
322

64
22
0
102

61
12
0
75

61
15
0
40

61
16
0
40

-77
0
0
0
-77

-91
0
0
0
-91

-51
0
0
0
-51

-46
0
0
0
-46

0
299
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0

0

0

0

0
0
0
0
0
2

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0
0
0
0
0

0

0

0

0

0
0
0
0
302
0
-298
305

0
0
0
0
324
0
46
370

0
0
0
0
322
0
20
342

0
0
0
0
322
0
12
334

I. Erfolgsplan
1-4a
8

Erträge aus Pflegeleistungen+ sonst. Umsatzerl.
Sonst. Betriebliche Erträge

9
10
12-14
16
20

Personalaufwand
Materialaufwand, Wirt- u. Verwaltungsbedarf
Sonst. Betriebl. Aufwendungen
Erträge aus Auflösung v. So. Po
Abschreibungen
Aufwendungen für Instandhaltung u.
Instandsetzung
Sonstige ordentlichen u. ao. Aufwendungen
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen

21
22
25
27

Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
29
30
32

Außerordentliche Erträge
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentliches Ergebnis
Jahresüberschuss / Jahresverlust
II. Vermögensplan

7
8
8a
8b
9
10
11
12

1. Einnahmen
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Zuschuss nicht öffentlich
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt

1
1a
1b
1c
1d
1k
1e
1i

2. Ausgaben
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
Ersatzbeschaffungen Pflege
Ersatzbeschaffung Küche
Ausstattung (Ersatz)
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ersatz Wäsche

21
5
11
2
0
16
0

20
15
15
15
15
5
6

8
15
12
15
15
3
12

16
15
10
15
10
3
6

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Sondertilgung Trägerdarlehen
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt

0
0
0
77
0
71
0
100
0
0
0
303

0
0
0
91
0
73
0
115
0
0
0
370

0
0
21
51
0
72
0
118
0
0
0
342

0
0
21
46
0
72
0
120
0
0
0
334

1
2
3
4
5
5a
5b
5c
5d
5e
6

Darlehensplan

Stand
01.01.2020
€

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2020
€

2.907.000

0

75.000

115.000

2.792.000

* Zins- und Tilgungsanpassung in 2020

Stand
01.01.2021
€

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2021
€

2.792.000

0

40.000

118.000

2.674.000

Eigenbetrieb Spital
Investitionsprogramm für die Jahre 2019 - 2022

Investitionsprogramm

Lfd.
Nr.
1
1
2
3
4
5

Aufgabenbereich
Investitionen
Investitionsförderungsmaßnahmen

Geschäftsjahr 2019

Planjahr
2020

1.

2.
Folgejahr

3.

2021

2022

2023

2
Ersatzbeschaffungen
Anpassungen Gebäude
Modernisierung Außenanlagen
Ausstattung
Modernisierung: Baunebenkosten

3
42.000
5.000
193.000
5.000
0

4
56.000
15.000
5.000
15.000
0

5
50.000
5.000
3.000
15.000
0

Tausend EUR
6
7
50.000
50.000
15.000
5.000
3.000
3.000
15.000
15.000
0
0

Gesamt

245.000

91.000

73.000

83.000

73.000

Voraussichtliche
Gesamtausgaben
8
248.000
45.000
207.000
65.000
0
0
320.000

davon außerhalb des
Finanzplanungszeitraumes
vorher
in späteren
veranschlagt
Jahren zu
9

10

Stellenübersicht 2020
Hospital- und Armenfonds Lahr
Eigenbetrieb Spital - Wohnen und Pflege
Stellenbezeichnung

Bewertung
Entgeltgruppe*

Zahl der
Stellen
2020
Beschäftigte

Zahl der
Stellen

tatsächlich

1
1
0,75
1
3
16
9
8
4
1
1
2
10
1

1
1
0,75
1
3
15
8
8
4
1
1
2
10
1

besetzt am
30.09.2019
1
1
0,75
1
3
13,03
8,3
6,53
4
0,78
1
2
8,55
0

Gesamt

58,75

56,75

50,94

nachrichtlich:
Auszubildende zum 01.10.
FSJ / BFD
Insgesamt

7
3
68,75

6
5
67,75

5
0
55,94

2019
Heim- und Betriebsleiter/-in
Verwaltungsangestellte/-r
Verwaltungsangestellte
Pflegedienstleitung
Wohnbereichsleitung
Altenpfleger/-in
Altenpflegehelfer/-in
Pflegehelfer/-in
Betreuungskräfte***
Ergotheropeut/-in
Hauswirtschaftsleiter/-in
Koch/Köchin
Haus- und Küchenhilfe
Hausmeister****

EG 13
EG 6 (A 8)**
EG 5
P15
P9/P12
P7
P6
P5
EG 2
EG 5
EG 6
EG 5
EG 1
EG 5/EG 6

Anmerkung: In der Pflegesatzvereinbarung nach § 85 SGB XI sowie der Vereinbarung gem. § 75 Abs.
III SGB XII vom 23.07.2019 wurde ein Personalschlüssel zur Umsetzung des Rahmenvertrags nach §
75 SGB XI vereinbart, der sich im Pflegebereich auf eine bestimmte Pflegegradverteilung bezieht.
Ändert sich diese Pflegegradverteilung, muss der Personalbestand entsprechend angepasst werden.
Verändert sich die Bewohnerstruktur hin zu deutlich höheren Pflegegraden kann im Pflegebereich eine
höhere Beschäftigtenzahl erforderlich werden, als hier aufgeführt.

*

Die Darstellung berücksichtigt die neue Tarifordnung

** Aufgaben werden durch abgeordneten Beamten wahrgenommen.
*** Die Betreuungskräfte werden separat über die Pflegekassen refinanziert.
**** Momentan fremdvergeben