Beschlussvorlage (Anlage)
Sitzung: Haupt- und Personalausschuss (1. Sitzung)
17. Dezember 2012
17. Dezember 2012
Anlage
Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr (BVVL) - Prüfung Jahresabschluss 2010 -
Anlage
Vollzug und Abrechnung des Vermögensplans
Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr 2010
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
lfd. Nr. Bezeichnung
1
2
2a
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
Zuführungen zum Stammkapital
Zuführungen zu Rücklagen
Verlustausgleich aus dem Haushalt der Gemeinde
Jahresgewinn
Zuführungen zu Sonderposten
mit Rücklagenanteil
Zuweisungen und Zuschüsse
Beiträge und ähnliche Entgelte
Zuführungen zu langfristigen
Rückstellungen
Kredite
a) von der Gemeinde
b) von Dritten
Abschreibungen
zzgl. Anlageabgänge
abzgl. angesammelte Afa auf die Anlageabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
Erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsfehlbetrag lfd. Jahr
Finanzierungsmittel insgesamt
Ansatz lfd.
Ergebnis lfd.
Über-/UnterJahr
Jahr
schreitung +/EUR
EUR
EUR
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.040.000,00 1.142.471,40
102.471,40
218.100,00
763.793,83
545.693,83
0,00
0,00
0,00
0,00
118.988,24
0,00
0,00
118.988,24
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
347.200,00
0,00
1.563.000,00
1.776.850,00
4.945.150,00
341.480,72
0,00
1.841.258,65
0,00
4.207.992,84
-5.719,28
0,00
278.258,65
-1.776.850,00
-737.157,16
Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
lfd. Nr.
1
2
3
4
4a
5
6
7
Bezeichnung
Sachanlagen und
immaterielle Anlagewerte
für Terrassenbad
für Hallenbad
für ÖPNV
für Parkhaus Stadtmitte
Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen
und Umlagen zur Vermögensfinanzierung)
11
12
13
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Gewinnabführung an den Haushalt der Gemeinde
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung von Beiträgen, Zuweisungen und
Zuschüssen
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
a) von der Gemeinde
b) von Dritten
Gewährung von Krediten
a) an die Gemeinde
b) an Dritte
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Erübrigte Mittel lfd. Jahr
Finanzierungsbedarf insgesamt
=
Saldo (Finanzierungsfehlbetrag)
8
9
10
Ansatz lfd.
Jahr
EUR
Ergebnis lfd.
Jahr
EUR
Über-/Unterschreitung +/EUR
40.000,00
7.550,00
11.000,00
48.100,00
40.312,59
10.835,34
0,00
41.386,74
312,59
3.285,34
-11.000,00
-6.713,26
0,00
0,00
0,00
1.379.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
1.906.515,12
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
527.515,12
0,00
0,00
32.700,00
0,00
32.683,24
0,00
-16,76
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3.426.800,00
0,00
4.945.150,00
0,00
0,00
3.356.885,38
0,00
5.388.618,41
0,00
0,00
-69.914,62
0,00
443.468,41
-1.180.625,57
Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr (BVVL) - Prüfung Jahresabschluss 2010 -
BILANZ - Vergleich 2009 - 2010
Aktiva
31.12.2009
A. Anlagevermögen
I.
Sachanlagen
1.a) Grund und Boden inkl. Grundstücksgleiche Rechte
1.b) Gebäude und andere Bauten
2. Bauten auf fremden Grundstücken
3. Maschinen und maschinelle Anlagen
4. Betriebs- und Geschäftsausstattung
5. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau
II. Finanzanlagen
1.
Beteiligung EWM AG & Co.KG
2.
Beteiligung EWM Verwaltungs AG
3.
Beteiligung BGV
4.
Beteiligung badenova AG & Co. KG
Wirtschaftsjahr
nachrichtlich
31.12.2009
01.01.2010
2010 zu 2009
Veränderung
31.12.2010
1.
1.
Bäder
BVVL
BVVL
Euro
- Minderung
Euro
Euro
Euro
Euro
Euro
%
3.889.790,79
728.003,00
2.325.508,00
0,00
670.320,00
22.389,00
143.570,79
0,00
4.899.468,79
918.990,00
2.897.681,00
173.885,00
742.953,00
22.389,00
143.570,79
43.485.851,01
4.650.522,74
918.990,00
2.694.835,00
150.988,00
808.009,00
26.864,00
50.836,74
43.485.851,01
3.889.790,79
48.385.319,80
48.136.373,75
950,60
45.716,27
22.611,91
0,00
950,60
5.687.924,52
165.189,91
0,00
4.488.856,88
0,00
200.000,00
0,00
833.877,73
0,00
1.050,00
2.011,30
5.349.155,00
22.909,63
0,00
4.756.436,63
0,00
201.087,50
0,00
368.721,24
0,00
1.050,00
1.009.678,00
190.987,00
572.173,00
173.885,00
72.633,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-248.946,05
0,00
-202.846,00
-22.897,00
65.056,00
4.475,00
-92.734,05
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-248.946,05
0,00
0,00
1.060,70
-338.769,52
-142.280,28
0,00
267.579,75
0,00
1.087,50
0,00
-465.156,49
0,00
0,00
0,00
0,00
50.137.737,26
3.937.507,66
54.075.244,92
53.488.590,05
-586.654,87
0,00
43.485.851,01
33.971.908,89
32.941,00
0,00
9.481.001,12
44.495.529,01
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
5.642.208,25
142.578,00
0,00
4.488.856,88
0,00
200.000,00
0,00
810.773,37
0,00
0,00
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
davon Restlaufzeit > 1 Jahr
2.
Forderungen gegen verbundene Unternehmen
davon Restlaufzeit > 1 Jahr
3.
Forderungen an die Gemeinde/andere Eigenbetriebe
davon Restlaufzeit > 1 Jahr
4.
sonstige Vermögensgegenstände
davon Restlaufzeit > 1 Jahr
III. Bankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten
C. Rechnungsabgrenzungsposten
Summe AKTIVA
0,00
0,00
23.104,36
0,00
1.050,00
19.048,24
19.048,24
19.199,71
0,00
0,00
-249,89
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
-1.297.673,30
1.297.673,30
-249,89
86.305,00
86.305,00
0,00
0,00
-150.061,92
41.757,00
0,00
0,00
0,00
-5.320,67
0,00
-559.235,86
0,00
0,00
0,00
151,47
3.937.507,66
54.075.244,92
53.488.590,05
-586.806,34
Passiva
A. Eigenkapital
I.
II.
Summe
Stammkapital
18.175.926,22
50.000,00
521.465,41
50.000,00
18.697.391,63
100.000,00
18.697.141,74
100.000,00
16.219.411,10
0,00
1.613.936,81
0,00
17.833.347,91
0,00
17.833.347,91
0,00
2.252.119,46
-2.252.119,46
1.906.515,12
435.726,00
435.726,00
-95.201,22
95.201,22
-1.142.471,40
11.440,00
11.440,00
2.156.918,24
-2.156.918,24
764.043,72
447.166,00
447.166,00
859.244,94
-859.244,94
763.793,83
533.471,00
533.471,00
109.905,00
0,00
400.900,00
120.455,00
0,00
250.838,08
162.212,00
0,00
0,00
45.290,38
0,00
0,00
39.969,71
34.344.993,67
0,00
0,00
33.785.757,81
0,00
0,00
Rücklagen
1.
allgemeine Rücklage
2.
zweckgebundene Rücklagen
III. Gewinn/Verlust
Gewinn/Verlust des Vorjahres
Abführung an städtischen Haushalt
Jahresgewinn/Jahresverlust
B. Empfangene Ertragszuschüsse
Baukostenzuschüsse
C. Rückstellungen
1. Rückstellungen f. Pensionen und ähnl. Verpflichtungen
0,00
2. Steuerrückstellungen
400.900,00
3. sonstige Rückstellungen
10.550,00
D. Verbindlichkeiten
1. Langfristige Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten
0,00
davon Restlaufzeit <= 1 Jahr
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen
11.520,95
davon Restlaufzeit <= 1 Jahr
11.520,95
3. Verbindlichkeiten ggü. Gemeinde /and. Eigenbetrieben (Rahmenkonto)
31.103.114,09
davon Restlaufzeit <= 1 Jahr
31.103.114,09
4. sonstige Verbindlichkeiten
0,00
0,00
E. Rechnungsabgrenzungsposten
0,00
Summe PASSIVA
+ Zuwachs
VVL
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
Anlage
50.137.737,26
0,00
0,00
33.769,43
33.769,43
3.241.879,58
3.241.879,58
-5,08%
0,00%
-7,00%
-13,17%
8,76%
19,99%
-64,59%
0,00%
-0,51%
111,58%
-5,96%
-86,13%
5,96%
0,54%
-55,78%
0,00%
-1,08%
0,00%
0,00%
0,00%
-60,16%
-60,16%
-0,03%
19,30%
19,30%
-37,43%
34,67%
-11,75%
-1,63%
0,80%
-1,08%
Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr (BVVL) - Prüfung Jahresabschluss 2010 -
Anlage
Eigenbetrieb "Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr"
Gewinn- und Verlustrechnung für das Wirtschaftsjahr 2010 (01.01. bis 31.12.)
2010
€
1.
Umsatzerlöse
2.
Sonstige betriebliche Erträge
3.
Materialaufwand
a) Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren
b) Aufwendungen für bezogene Leistungen
Vorjahr
T€
(nachrichtlich)
€
1.031.930,70
54.917,53
48
1.086.848,23
1.087
376.826,95
257
1.143.793,72
1.301
1.520.620,67
4.
6.
1.558
Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter
b) Soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung
davon für Alterversorgung: € 34.922; i.Vj. € 35.403
5.
1.039
388.070,98
387
111.089,51
113
499.160,49
500
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen
341.480,72
343
Sonstige betriebliche Aufwendungen
264.790,40
214
2.626.052,28
2.615
-1.539.204,05
-1.528
4.756.436,63
4.489
295,29
0
Abschreibungen
7.
Erträge aus Beteiligungen
8.
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge
9.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
1.871.699,45
1.782
10.
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit
1.345.828,42
1.179
11.
außerordentliche Aufwendungen
31.161,00
0
12.
Steuern vom Einkommen
548.538,26
318
13.
Sonstige Steuern
14.
2.335,33
2
582.034,59
320
Jahresgewinn (+) / Jahresverlust (-)
763.793,83
859
Nachrichtlich:
Verwendung des Jahresgewinns
zur Abführung an den Haushalt der Stadt
763.793,83
Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr (BVVL) - Prüfung Jahresabschluss 2010 -
Anlage
Betriebssparte Bäder
Erfolgsübersicht für das Wirtschaftsjahr 2010 (01.01. bis 31.12.)
Aufwendungen
nach Bereichen
nach Aufwandsarten
Betrag
insgesamt
Terrassenbad
Hallenbad
EUR
EUR
EUR
1 Materialaufwand
352.744,44
188.105,69
164.638,75
2 Löhne und Gehälter
388.070,98
187.858,03
200.212,95
76.097,52
36.254,69
39.842,83
34.991,99
16.680,70
18.311,29
5 Abschreibungen
289.699,72
152.613,01
137.086,71
6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
169.688,00
70.703,33
98.984,67
389,13
180,40
208,73
140.539,87
53.739,84
86.800,03
1.452.221,65
706.135,69
746.085,96
393.181,54
202.450,27
190.731,27
41.585,75
31.563,35
10.022,40
434.767,29
234.013,62
200.753,67
-1.017.454,36
-472.122,07
-545.332,29
295,29
295,29
0,00
31.161,00
12.983,75
18.177,25
-1.048.320,07
-484.810,53
-563.509,54
3 Soziale Abgaben
4
7
Aufwendungen für Altersversorgung
und für Unterstützung
Steuern
(soweit nicht in Zeile 13 ausgew.)
8 Andere betriebliche Aufwendungen
9 Aufwendungen insgesamt
10 Betriebserträge
a) Umsatzerlöse
b) Sonstige Erträge
11 Betriebserträge insgesamt
Betriebsergebnis
(+ = Überschuss; - = Fehlbetrag)
12 Finanzerträge
13 außerordentliche Aufwendungen/Steuern
14 Unternehmensergebnis
(+ = Jahresgew., - = Jahresverl.)
Eigenbetrieb Bäder, Versorgung und Verkehr Lahr (BVVL) - Prüfung Jahresabschluss 2010 -
Anlage
Betriebssparte Versorgung und Verkehr
Erfolgsübersicht für das Wirtschaftsjahr 2010 (01.01. bis 31.12.)
Aufwendungen
nach Bereichen
nach Aufwandsarten
Betrag
insgesamt
EUR
1 Materialaufwand
Beteiligungs- Beteiligungsvermögen
vermögen
EWM
badenova
EUR
EUR
ÖPNV
EUR
Parkhaus
EUR
1.167.876,23
0,00
0,00
1.150.631,40
17.244,83
2 Löhne und Gehälter
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
3 Soziale Abgaben
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
Aufwendungen für Altersversorgung
4
und für Unterstützung
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
51.781,00
0,00
0,00
22.897,00
28.884,00
1.702.011,45
1.459.449,04
215.959,13
0,00
26.603,28
1.946,20
0,00
0,00
0,00
1.946,20
124.250,53
60.781,11
6.100,00
36.713,95
20.655,47
3.047.865,41
1.520.230,15
222.059,13
1.210.242,35
95.333,78
638.749,16
0,00
0,00
622.473,16
16.276,00
13.331,78
0,00
0,00
4.472,00
8.859,78
652.080,94
0,00
0,00
626.945,16
25.135,78
-2.395.784,47 -1.520.230,15
-222.059,13
-583.297,19
-70.198,00
5 Abschreibungen
6 Zinsen und ähnliche Aufwendungen
7
Steuern
(soweit nicht in Zeile 13 ausgew.)
8 Andere betriebliche Aufwendungen
9 Aufwendungen insgesamt
10 Betriebserträge
a) Umsatzerlöse
b) Sonstige Erträge
11 Betriebserträge insgesamt
Betriebsergebnis
(+ = Überschuss; - = Fehlbetrag)
12 Finanzerträge
13 Steuern vom Einkommen u. v. Ertrag
14 Unternehmensergebnis
(+ = Jahresgew., - = Jahresverl.)
4.756.436,63
3.952.946,35
803.490,28
0,00
0,00
548.538,26
548.538,26
0,00
0,00
0,00
1.812.113,90
1.884.177,94
581.431,15
-583.297,19
-70.198,00