Gemeinderat als Stiftungsrat (2021.03.23 ENTWURF Wirtschaftsplan für den Eigenbetrieb Spital für das Wirtschaftsjahr 2021a)

                                    
                                        Erfolgsplan für das Wirtschaftsjahr 2021 (GuV)
Planansatz
Wirtschaftsjahr
2021 in
Tausend
Euro

Planansatz Folgejahre
2024 in
Tausend
Euro
1
2
3
4
4a
8
9
9a
9b
10
10a
10b
10c
10d
12
14

Erträge aus allg. Pflegeleistungen
einschl. PS 0
Erträge aus U. u. V.
Erträge aus Zusatzleistungen
Erträge aus IK
Umsatzerlöse nach § 277 Abs.1
HGB
Sonstige betriebl. Erträge
Personalaufwand
Löhne und Gehälter
Soz.abgaben, Altersvers. u. sonst
Aufwendungen
Materialaufwand
Lebensmittel
Wasser, Energie, Brennstoffe
Wirt.-/Verwaltg.bedarf
medizin. u. therap. Aufwand
Steuern, Abgaben,
Versicherungen
Mieten, Pachten, Leasing

Zwischenergebnis
Erträge a. öffentl. Förderung
Erträge aus Auflösung v.
Sonderposten
16
Aufwendungen a. Zuführung zu
SOPO
18
Abschreibungen
20
Abschr. auf immatr. Vermögeng.
20a und Sachanlagen
Abschr. auf Forderungen und
20b sonst. Vermögensgegenst.
Aufwendungen für Wartung und
Instandhaltung
21
Sonstige betriebliche
22
Aufwendungen
15

27

Zwischenergebnis
Erträge aus Finanzanlagen
Zinsen und ähnl. Erträge
Zinsen und ähnliche
Aufwendungen

28
29

Ergebnis der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit
Außerordentl. u. weit. Erträge

24
25

30
32
33
34
35

Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentl. Ergebnis
Jahresüberschuss /
Jahresfehlbetrag
Entnahme aus Kapitalrücklage
Ergebnisvortrag

2023 in
Tausend
Euro

2022 in
Tausend
Euro

Planansatz
Vorjahr

Rechnungs
ergebnis

2020 in
Tausend
Euro

2019 in
Tausend
Euro

2.887

2.792

2.701

2.450

2.525

2.542

926
4
366

895
3
366

865
3
366

806
2
345

826
3
365

797
4
365

81

78

75

60

72

78

78
4.342

75
4.209

70
4.080

280
3.943

48
3.839

3.855

2.439

2.368

2.299

2.232

2.233

2.186

829

805

782

759

686

629

0
165
93
350
66

0
160
90
339
64

0
155
88
330
62

145
85
320
60

156
87
317

169
94
373
24

82

80

77

75

49

49

3
4.026
316
12

3
3.909
300
12

3
3.795
285
12

3
3.679
264
12

3
3.531
309
0

3
3.527
328
12

74

74

74

74

73

71

12

12

12

12

0

12

330

330

330

330

324

326

0

0

0

0

0

0

65

65

65

61

90

16

15

15

15

12

26

-339
-23
0
0

-336
-36
0
0

-336
-51
0
0

-336
-72
0
0

-324
-16
0
0

-371
-43
0
0

28

30

33

35

75

99

-51

-66

-84

-107

-91

-142

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

67

69

0

0

0

0

0

0

-51

-66

-84

-107

-91

-142

25

25

25

25

25

-26

-41

-59

-82

-117

Bemerkung: Die erhöhten Abschreibungen durch den neuen Spitalgarten werden durch
Erbschaften, die sich in Kapitalrücklagen befinden, zum Jahresabschluss
ausgeglichen (Entnahme aus Kapital-Rücklage).

Vermögensplan für das Wirtschaftsjahr 2021
Finanzierungsmittel (Einnahmen)
Lfd.
Nr.
1
2
3

Bezeichnung

Erläuterung

EURO
0
0
0

7
8
8a
8b
9
10

Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen
abzügl. Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten

0
0
330.000
0

11
12

erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt

123.000
453.000

4
5
5a
5b
5c
5d
6

0
0
0
0
0
0
0
0

Finanzierungsbedarf (Ausgaben)
Lfd.
Bezeichnung
Nr.

insges. erübrigte Mittel aus
Vorjahren: 1.052.035,64 €

Planansatz

Investitionen (nachrichtlich)

Ausgaben des
Wirtschaftsjahres

Verpflichtungsermächtigungen des
Wirtschaftsjahres

Gesamtausgabebedarf

bisher bereitgestellt

EURO

EURO

EURO

EURO

1
1a
1b
1c

Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
ErsatzbeschaffungenPflege
Ersatzbeschaffung Küche

15.000
15.000
15.000

1d
1e
1f
1g

Ersatz Wäsche
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ausstattung (Ersatz)

5.000
40.000
5.000
15.000

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt

0
0
25.000
107.000
0
74.000
0
137.000
0
0
453.000

Erläuterungen

Finanzplan
Lfd.
Nr.

Bezeichnung

Ergebnis 2019

Plan Vorjahr
Plan-jahr2021
2020

2022

2023

2024

I. Erfolgsplan
1-4a
8

Erträge aus Pflegeleistungen+ sonst. Umsatzerl.
Sonst. Betriebliche Erträge

9
10
12-14
16
20

Personalaufwand
Materialaufwand, Wirt- u. Verwaltungsbedarf
Sonst. Betriebl. Aufwendungen
Erträge aus Auflösung v. So. Po
Abschreibungen

21

Aufwendungen für Instandhaltung u. Instandsetzung

22
25
27

Sonstige ordentlichen u. ao. Aufwendungen
Zinsen und ähnliche Erträge
Zinsen und ähnliche Aufwendungen
Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit

29
30
32

Außerordentliche Erträge
Außerordentliche Aufwendungen
Außerordentliches Ergebnis
Jahresüberschuss / Jahresverlust

3.786
69
3.855
2.815
660
52
71
326

3.791
48
3.839
2.919
560
52
73
324

3.663
280
3.943
2.991
610
78
74
330

4.010
70
4.080
3.081
634
80
74
330

4.134
75
4.209
3.173
653
83
74
330

4.264
78
4.342
3.268
673
85
74
330

90
26
0
99

61
12
0
75

65
15
0
35

65
15
0
33

65
15
0
30

67
16
0
28

-142
0
0
0
-142

-91
0
0
0
-91

-107
0
0
0
-107

-84
0
0
0
-84

-66
0
0
0
-66

-51
0
0
0
-51

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0
0
0

0

0

0

0

0

0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0

II. Vermögensplan

0

0

0

0

0

0

7
8
8a
8b
9
10
11
12

1. Einnahmen
Zuführung zum Stammkapital
Zuführung zu Rücklagen abzügl. Entnahmen
Jahresgewinn
Zuführung zu Sonderposten mit Rücklagenanteil
abzügl. Entnahmen
Zuweisungen und Zuschüsse abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuschuss Träger
Zuschuss Land
Zuschuss Ortenaukreis
Zuschuss Stadt Lahr
Zuschuss nicht öffentlich
Beiträge und ähnliche Entgelte abzügl.
Auflösungsbeträge
Zuführungen zu langfristigen Rückstellungen abzügl.
Entnahmen
Kredite
vom Träger
von Dritten
Abschreibungen und Anlagenabgänge
Rückflüsse aus gewährten Krediten
erübrigte Mittel aus Vorjahren
Finanzierungsmittel insgesamt

0
0
0
0
326
0
187
513

0
0
0
0
324
0
46
370

0
0
0
0
330
0
123
453

0
0
0
0
330
0
78
408

0
0
0
0
330
0
40
370

0
0
0
0
330
0
53
383

1
1a
1b
1c
1d
1e
1e
1f

2. Ausgaben
Sachanlagen und immaterielle Anlagewerte
Verwaltung/Technik Ersatzbeschaffungen
Ersatzbeschaffungen Pflege
Ersatzbeschaffung Küche
Ersatz Wäsche
Anpassungen Gebäude
Ersatz Außenanlage
Ausstattung (Ersatz)

5
5
3
0
6
143
12

20
15
15
6
15
5
15

15
15
15
5
40
5
15

16
15
20
6
15
3
15

12
15
12
6
5
3
15

12
15
12
6
15
3
15

2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13

Finanzanlagen (einschl. Kapitaleinlagen und
Umlagen zur Vermögensfinanzierung
Rückzahlung von Stammkapital
Entnahme aus Rücklagen
Jahresverlust
Entnahme Sonderposten mit Rücklageanteil
Auflösung Ertragszuschüsse
Entnahme langfristiger Rückstellungen
Tilgung von Krediten
Sondertilgung Trägerdarlehen
Gewährung von Krediten
Finanzierungsfehlbetrag aus Vorjahren
Finanzierungsbedarf insgesamt

0
0
25
143
0
71
0
100
0
0
0
513

0
0
0
91
0
73
0
115
0
0
0
370

0
0
25
107
0
74
0
137
0
0
0
453

0
0
25
81
0
74
0
138
0
0
0
408

0
0
25
63
0
74
0
140
0
0
0
370

0
0
25
63
0
75
0
142
0
0
0
383

1
2
3
4
5
5a
5b
5c
5d
5e
6

Darlehensplan

Stand
01.01.2021
€

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2021
€

2.753.944

0

35.487

137.205

2.616.739

Stand
01.01.2022
€

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2022
€

2.616.739

0

33.192

138.295

2.478.444

Stand
01.01.2023 €

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2023
€

2.478.444

0

30.853

139.429

2.339.015

Stand
01.01.2024 €

Zugang
€

Zinsen*
€

Tilgung*
€

Voraussichtlicher
Stand
31.12.2024
€

2.339.015

0

28.417

140.662

2.198.353

* Zins- und Tilgungsanpassung in 2020

Eigenbetrieb Spital
Investitionsprogramm für die Jahre 2020 - 2023

Investitionsprogramm

Lfd.
Nr.
1
1
2
3
4
5

Aufgabenbereich
Investitionen
Investitionsförderungsmaßnahmen

Vorjahr
2020

Planjahr
2021

1.

2.
Folgejahr

3.

2022

2023

2024

2
Ersatzbeschaffungen
Anpassungen Gebäude
Modernisierung Außenanlagen
Ausstattung
Modernisierung: Baunebenkosten

3
56000
15000
5000
15000
0

4
50.000
40.000
5.000
15.000
0

5
57.000
15.000
3.000
15.000
0

Tausend EUR
6
7
45.000
45.000
5.000
15.000
3.000
3.000
15.000
15.000
0
0

Gesamt

91.000

110.000

90.000

68.000

Voraussichtliche
Gesamtausgaben

78.000

8
197.000
75.000
14.000
60.000
0
0
346.000

davon außerhalb des
Finanzplanungszeitraumes
vorher
in späteren
veranschlagt
Jahren zu
9

10

1a Verwaltung/Technik

PC für die Verwaltung (Rest 2 Stück), WLAN oder ähnliches

15.000

1b Beschaffung Pflege

Pflegewägen für die Bereiche, Pflege-Beistelltische (Bewohnerzimmer)

15.000

1c Ersatzbeschaffung Küche

Konvektomat/Kombidämpfer

15.000

1c Ersatz Wäsche

Bettwäsche (Neueinkauf)

2 Anpassungen Gebäude

Heizungsanlage

3 Ersatz Außenanlage

Anpassungen bei der Terasse vor dem Haus

4 Ausstattung (Ersatz)

Badezimmerschränke, TV

5.000
40.000
5.000
15.000

Stellenübersicht 2021
Hospital- und Armenfonds Lahr
Eigenbetrieb Spital - Wohnen und Pflege
Stellenbezeichnung

Bewertung
Entgeltgruppe*

Zahl der
Stellen
2021
Beschäftigte

Zahl der
Stellen

tatsächlich

1
1
0,75
1
3
1
16
9
8
4
1
1
2
10
1

1
1
0,75
1
3
1
15
9
8
4
1
0,75
2
10
1

besetzt am
01.03.2021
1
1
0,75
1
3
0,9
13,6
9
6,17
3,64
0,78
0,75
2
8,65
0

Gesamt

59,75

58,5

52,24

nachrichtlich:
Auszubildende zum 01.10.
FSJ / BFD
Insgesamt

7
3
69,75

7
5
70,5

5
2
59,24

2020
Heim- und Betriebsleiter/-in
Verwaltungsangestellte/-r
Verwaltungsangestellte
Pflegedienstleitung
Wohnbereichsleitung
Qualitätsbeauftragte
Altenpfleger/-in
Altenpflegehelfer/-in
Pflegehelfer/-in
Betreuungskräfte***
Ergotheropeut/-in
Hauswirtschaftsleiter/-in
Koch/Köchin
Haus- und Küchenhilfe
Hausmeister****

EG 13
EG 6 (A 8)**
EG 5
P15
P9/P12
P8
P7
P6
P5
EG 2
EG 5
EG 6
EG 5
EG 2
EG 5/EG 6

Anmerkung: In der Pflegesatzvereinbarung nach § 85 SGB XI sowie der Vereinbarung gem. § 75 Abs.
III SGB XII vom 23.07.2019 wurde ein Personalschlüssel zur Umsetzung des Rahmenvertrags nach §
75 SGB XI vereinbart, der sich im Pflegebereich auf eine bestimmte Pflegegradverteilung bezieht.
Ändert sich diese Pflegegradverteilung, muss der Personalbestand entsprechend angepasst werden.
Verändert sich die Bewohnerstruktur hin zu deutlich höheren Pflegegraden kann im Pflegebereich eine
höhere Beschäftigtenzahl erforderlich werden, als hier aufgeführt.

*

Die Darstellung berücksichtigt die neue Tarifordnung

** Aufgaben werden durch abgeordneten Beamten wahrgenommen.
*** Die Betreuungskräfte werden separat über die Pflegekassen refinanziert.
**** Momentan fremdvergeben