Beschlussvorlage (Gebührenkalkulation)
Sitzung: Gemeinderat (12. Sitzung)
13. Dezember 2021
Beschlussvorlage (Satzung zur Änderung der Satzung der Stadt Lahr über die Erhebung von Abwassergebühren für die öffentliche Abwasserbeseitigung (Abwassergebührensatzung – AbwGebS))
Beschlussvorlage (2021-10-22 Aenderung AbwGebS 2022-2023)
Beschlussvorlage (2021-10-22 Synopse Aenderung Abwassergebuehrensatzung 2022-2023)
Beschlussvorlage (Anlage0)
Beschlussvorlage (Gebührenkalkulation)
13. Dezember 2021
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Beschlussvorlage (Satzung zur Änderung der Satzung der Stadt Lahr über die Erhebung von Abwassergebühren für die öffentliche Abwasserbeseitigung (Abwassergebührensatzung – AbwGebS))
Beschlussvorlage (2021-10-22 Aenderung AbwGebS 2022-2023)Beschlussvorlage (2021-10-22 Synopse Aenderung Abwassergebuehrensatzung 2022-2023)Beschlussvorlage (Gebührenkalkulation)Beschlussvorlage (Anlage0)
Schneider & Zajontz
Stadt Lahr
Gebührenkalkulation für die zentrale Schmutz- und
Niederschlagswasserbeseitigung
für die Jahre 2022 und 2023
Entwurfsfassung
Schneider & Zajontz
Gesellschaft für kommunale Entwicklung mbH
Wannenäckerstraße 43
74078 Heilbronn
Telefon: 07131/392-0
Telefax: 07131/392-149
E-Mail: info@schneider-zajontz.de
Internet: http://www.schneider-zajontz.de
Stand Oktober 2021
Schneider & Zajontz
Inhaltsverzeichnis
Seite
Verzeichnis der Abkürzungen
III
Erläuterungen zur Kostenaufteilung auf die Schmutz- und
Niederschlagswasserbeseitigung sowie die Straßenentwässerung
IV
Allgemeine Vorbemerkung
VII
Beschlussvorschlag für die Gebührenkalkulation
VII
Kalkulation der kostendeckenden Gebühren für die zentrale
Abwasserbeseitigung
1
Übersicht der Gebühren für die zentrale Schmutzwasserbeseitigung und die
Niederschlagswasserbeseitigung
2
Ermittlung des Deckungsbedarfs für die Abwasserbeseitigung und Berechnung
des kostendeckenden Gebührensatzes
3
Anlagen
Anlage 1
Ermittlung der laufenden Kosten und Erlöse der Abwasserbeseitigung
5
Anlage 2
Ermittlung der Abschreibungen und Restbuchwerte der Abwasserbeseitigung
11
Anlage 3
Ermittlung der Auflösungen und Restauflösungsbeträge der Abwasserbeseitigung
16
Anlage 4
Ermittlung der Zinsaufwendungen der Abwasserbeseitigung
20
Anlage 5
Ermittlung der dezentralen Anteile bei der Abwasserbeseitigung
21
Anlage 6
Ermittlung der Leistungseinheiten der Abwasserbeseitigung
22
Anlage 7
Kostenüber-/unterdeckungen der Vorjahre bei der Abwasserbeseitigung
23
Diese Arbeit ist urheberrechtlich geschützt und darf nur im Rahmen des erteilten Auftrags verwendet werden. Jegliche
Vervielfältigung (auch von Auszügen) sowie die Weitergabe an Dritte - mit Ausnahme von Genehmigungsbehörden - ist nur
gestattet, wenn wir uns vorher einverstanden erklärt haben.
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
II
Schneider & Zajontz
Verzeichnis der Abkürzungen
AB
AfA
AHK
AN
ATV
AV
AW
BSB
BVerwG
CSB
DL
EB
EW
EGW
GA
Gde
GFZ
GO
GRZ
KA
KAG
KN
MS
MW
ND
NF
NW
OVG
PW
RBW
Rdnr.
RRB
RÜB
RW
SW
STE
TS
VGH
WG
Anfangsbestand
Absetzung für Abnutzung (Abschreibung)
Anschaffungs- und Herstellungskosten
Anlagenachweis
Abwassertechnischer Verein
Anlagevermögen
Abwasser
Biologischer Sauerstoffbedarf
Bundesverwaltungsgericht
Chemischer Sauerstoffbedarf
Druckrohrleitung
Endbestand
Einwohnerwert
Einwohnergleichwert
Grundstücksanschlüsse
Gemeinde
Geschossflächenzahl
Gemeindeordnung
Grundflächenzahl
Kläranlage
Kommunalabgabengesetz
Kanalnetz
Mischsystem
Mischwasser
Nutzungsdauer
Nutzungsfaktor
Niederschlagswasser
Oberverwaltungsgericht
Pumpwerk
Restbuchwert
Randnummer
Regenrückhaltebecken
Regenüberlaufbecken
Regenwasser
Schmutzwasser
Straßenentwässerung
Trennsystem
Verwaltungsgerichtshof
Wassergesetz
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
III
Schneider & Zajontz
Erläuterungen zur Kostenaufteilung auf die Schmutz- und
Niederschlagswasserbeseitigung sowie die Straßenentwässerung
I Einzelne Aufteilungen
Hinweis: Diese Aufteilungen wurden durch die Entscheidung des VGH Baden-Württemberg
(Beschluss vom 20.09.2010, 2 S 136/10) bestätigt.
I.1 Aufteilung der kalkulatorischen Kosten (Abschreibungen, Zinsen)
a) Die kalkulatorischen Kosten (Abschreibungen, Zinsen) der Bauwerke
Mischwasserbeseitigung (Kanäle, Sammler, RÜB) wurden wie folgt aufgeteilt:
der
(Grundlage: Musterberechnung der vedewa - veröffentlicht in BWGZ 5/1986, Seiten 136-140).
Anteil der Schmutzwasserbeseitigung: 45 %
Anteil der Niederschlagswasserbeseitigung: 30 %
Anteil der Straßenentwässerung: 25 %
entsprechend für Kosten bereits ohne Straßenentwässerung:
Anteil der Schmutzwasserbeseitigung: 60 %
Anteil der Niederschlagswasserbeseitigung: 40 %
b) Die kalkulatorischen Kosten der Schmutzwasserkanäle im Trennsystem wurden zu 100
% der Schmutzwasserbeseitigung zugeordnet.
c) Niederschlagswasserkanäle im Trennsystem werden ausschließlich für die
Niederschlagswasserbeseitigung der Grundstücke und Straßen benötigt. Aufgrund dieser
Doppelfunktion erlaubt das BVerwG (Urteil vom 09.12.1983) eine Zuordnung von je 50 % auf die
Straßenentwässerung und die Grundstücksentwässerung.
d) Die kalkulatorischen Kosten der Kläranlage wurden wie folgt aufgeteilt:
(Grundlage: Rechtsprechung des VGH Baden-Württemberg).
Anteil der Schmutzwasserbeseitigung: 85,0 %
Anteil der Niederschlagswasserbeseitigung: 10,0 %
Anteil der Straßenentwässerung: 5,0 %
entsprechend für Kosten bereits ohne Straßenentwässerung:
Anteil der Schmutzwasserbeseitigung: 89,5 %
Anteil der Niederschlagswasserbeseitigung: 10,5 %
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
IV
Schneider & Zajontz
Erläuterungen zur Kostenaufteilung auf die Schmutz- und
Niederschlagswasserbeseitigung sowie die Straßenentwässerung
I Einzelne Aufteilungen
I.2 Aufteilung der laufenden Kosten und Erlöse
Der Eigenbetrieb Abwasserbeseitigung hat sich bei den laufenden Kosten und Erlösen für die
kostenorientierte Methode zur Berechnung des Straßenentwässerunganteils entschieden.
Wir haben deshalb die Aufteilung nach den unter I.1 genannten Prozentsätzen für die
kalkulatorischen Kosten vorgenommen.
I.3 Aufteilung der Ertragszuschüsse
I.3.1 Abwasserbeiträge
Die Kanalbeiträge (Anteil für Kanäle, Sammler , RÜB) wurden wie folgt aufgeteilt:
(Grundlage: Musterberechnung der vedewa - veröffentlicht in BWGZ 5/1986, Seiten 136-140).
Anteil der Schmutzwasserbeseitigung: 60 %
Anteil der Niederschlagswasserbeseitigung: 40 %
Klärbeiträge werden nicht erhoben.
I.3.2 Zuschüsse
vgl. I.1 (Aufteilung der kalkulatorischen Kosten)
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
V
Schneider & Zajontz
Erläuterungen zur Kostenaufteilung auf die Schmutz- und
Niederschlagswasserbeseitigung sowie die Straßenentwässerung
II Zusammenfassung
Bezeichnung
Anteil für die
Schmutzwasserbeseitigung der
Grundstücke
Anteil für die
Niederschlagswasserbeseitigung
Gesamt
davon
davon
Grundstücke
Straßen
Kalkulatorische Kosten
(Abschreibungen, Zinsen)
Mischwasserbeseitigung (Kanäle, Sammler, RÜB)
45,0%
ohne Straßenentwässerung
60,0%
Schmutzwasserbeseitigung (Kanäle und Sammler)
100,0%
Niederschlagswasserbeseitigung (Kanäle)
55,0%
30,0%
25,0%
40,0%
100,0%
ohne Straßenentwässerung
50,0%
50,0%
100,0%
Kläranlagen
85,0%
ohne Straßenentwässerung
89,5%
15,0%
10,0%
5,0%
10,5%
laufende Kosten und Erlöse
Mischwasserbeseitigung (Kanäle, Sammler, RÜB)
45,00%
ohne Straßenentwässerung
60,0%
Schmutzwasserbeseitigung (Kanäle und Sammler)
100,0%
Niederschlagswasserbeseitigung (Kanäle)
55,00%
30,00%
25,00%
40,0%
100,0%
50,0%
50,0%
15,0%
10,0%
5,0%
Kläranlagen
85,0%
ohne Straßenentwässerung
89,5%
10,5%
Kanalbeiträge
60,0%
40,0%
Hausanschlußkostenersätze
50,0%
50,0%
Auflösung der Ertragzuschüsse
Abwasserbeiträge
Zuschüsse
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
siehe kalkulatorische Kosten
VI
Schneider & Zajontz
Allgemeine Vorbemerkung
Die Gebührenkalkulation ist das Kontrollinstrument für die Gebühren. Sie hat insbesondere
dem Vorteilsprinzip, dem Kostendeckungsgrundsatz und dem Gleichheitsgrundsatz zu
entsprechen. In seiner Rechtsprechung verlangt der VGH, dass jeder Satzung eine
Gebührenkalkulation zu Grunde liegen und der Gemeinderat diese ausdrücklich in seine
Beschlussfassung mit aufnehmen muss. Eine nachträgliche Erstellung erst im Rahmen einer
verwaltungsgerichtlichen Überprüfung wird nicht akzeptiert.
Beschlussvorschlag für die Gebührenkalkulation
Über folgende Punkte sollte der Gemeinderat im Rahmen der Satzungsberatung
entscheiden:
1. Der dem Gemeinderat vorgelegten Gebührenkalkulation Stand Oktober 2021 wird
zugestimmt.
2. Die Stadt Lahr beabsichtigt weiterhin Gebühren für die öffentliche Einrichtung zur
Abwasserbeseitigung zu erheben.
3. Die Stadt Lahr wählt als Bemessungsmaßstab für die zentrale Schmutzwasserbeseitigung
den Frischwassermaßstab. Bemessungsmaßstab für die Niederschlagswasserbeseitigung sind
die überbauten und befestigten Grundstücksflächen, die an die Abwasserbeseitigung
angeschlossen sind.
4. Bei der Gebührenbemessung wurden die Kosten und Erlöse in einem Kalkulationszeitraum
von zwei Jahren berücksichtigt. Somit liegen der Gebührenbemessung die vorläufigen
Wirtschaftsplanansätze des Jahres 2022 und eine Hochrechnung für das Jahr 2023 zugrunde.
Die Aufteilung der Kosten auf die Schmutz- und Niederschlagswasserbeseitigung erfolgt
nach den in der Gebührenkalkulation erläuterten Grundsätzen.
5. Zu den ansatzfähigen Kosten in der Gebührenkalkulation gehören nach § 14 Abs. 3 Satz 1
Kommunalabgabengesetz auch die angemessene Verzinsung des Anlagekapitals und
angemessene Abschreibungen. In die Gebührenkalkulationen wurden die pagatorischen
Fremdkapitalzinsen eingerechnet. Da der Eigenbetrieb nicht mit Stammkapital ausgestattet
ist, wurden keine Eigenkapitalzinsen angesetzt. Bei der Ermittlung der Abschreibungen
wurden die Anschaffungs- und Herstellungskosten zugrunde gelegt.
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
VII
Schneider & Zajontz
6. Für die Entwässerung der öffentlichen Verkehrsflächen wurde in der Gebührenkalkulation
für die Abwasserbeseitigung ein Abzug bei den laufenden und kalkulatorischen Kosten sowie
den Zuschüssen vorgenommen (Straßenentwässerungsanteil).
Der Straßenentwässerungsanteil beträgt:
laufende Kosten Mischwasserbeseitigung (Kanalnetz, Sammler, RÜB)
laufende Kosten Schmutzwasserbeseitigung
laufende Kosten Niederschlagswasserbeseitigung
laufende Kosten Kläranlage
kalkulatorische Kosten Mischwasserbeseitigung
kalkulatorische Kosten Schmutzwasserbeseitigung
kalkulatorische Kosten Niederschlagswasserbeseitigung
kalkulatorische Kosten Kläranlage
25 %
0%
50 %
5%
25 %
0%
50 %
5%
7. Den gebührenfähigen Gesamtkosten der öffentlichen Einrichtung, welche in die
Gebührenkalkulationen eingestellt wurden, wird zugestimmt.
8. Im Jahr 2022 erfolgt der Ausgleich folgender Vorjahresergebnisse:
Bei der Schmutzwasserbeseitigung:
Von der Kostenüberdeckung des Kalkulationszeitraums 2016/2017 wird der Restbetrag in
Höhe von 117.396,81 € ausgeglichen.
Von der Kostenüberdeckung des Kalkulationszeitraums 2018/2019 wird ein Teilbetrag in
Höhe von 645.000 € ausgeglichen.
Bei der Niederschlagswasserbeseitigung:
Von der Kostenüberdeckung des Kalkulationszeitraums 2018/2019 wird ein Teilbetrag in
Höhe von 35.000 € ausgeglichen.
9. Im Jahr 2023 erfolgt der Ausgleich folgender Vorjahresergebnisse:
Bei der Schmutzwasserbeseitigung:
Von der Kostenüberdeckung des Kalkulationszeitraums 2018/2019 wird der Restbetrag in
Höhe von 920.363,89 € ausgeglichen.
Bei der Niederschlagswasserbeseitigung:
Von der Kostenüberdeckung des Kalkulationszeitraums 2018/2019 wird der Restbetrag in
Höhe von 82.281,04 € ausgeglichen.
Heilbronn, den
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
VIII
Schneider & Zajontz
Kalkulation der kostendeckenden
Gebühren für die zentrale
Abwasserbeseitigung
Rechnerischer Teil
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
1
Schneider & Zajontz
Übersicht der Gebühren für die zentrale
Schmutzwasserbeseitigung und die
Niederschlagswasserbeseitigung
Gebührensatz ohne Ausgleich von Vorjahresergebnissen
(nur nachrichtlich)
Schmutzwassergebühr
2022
2023
Anteil Kanalbereich
0,57 €/m³
0,60 €/m³
Anteil Klärbereich
1,35 €/m³
1,39 €/m³
Gesamt
1,92 €/m³
1,99 €/m³
2022
2023
0,31 €/m²
0,33 €/m²
Niederschlagswassergebühr
Gesamtgebühr
Gebührensatz mit Ausgleich von Vorjahresergebnissen
Schmutzwassergebühr
2022
2023
Anteil Kanalbereich
0,48 €/m³
0,48 €/m³
Anteil Klärbereich
1,13 €/m³
1,13 €/m³
Gesamt
1,61 €/m³
1,61 €/m³
2022
2023
0,31 €/m²
0,31 €/m²
Niederschlagswassergebühr
Gesamtgebühr
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
2
Schneider & Zajontz
Ermittlung des Deckungsbedarfs für die Abwasserbeseitigung und Berechnung des kostendeckenden
Gebührensatzes
2022
Bezeichnung
vgl.
Anlage
Kanalnetz, Pumpwerke, Sammler, Regenbecken
Gesamt-
Straßenent-
summe
wässerungs-
Schmutz-
Niederschlags-
anteil
wasser
wasser
€
€
€
€
Kläranlage
Entwässerungseinrichtung
Gesamt-
Straßenent-
summe
wässerungs-
Schmutz-
Niederschlags-
anteil
wasser
wasser
€
€
€
€
Entwässerungseinrichtung
laufende Kosten
1
1.756.900
463.366
774.183
519.351
2.582.638
129.132
2.195.888
257.618
Abwasserabgabe
1
0
0
0
0
93.000
0
93.000
0
abzüglich laufende Erlöse
1
-83.000
-21.841
-36.962
-24.197
0
0
0
0
kalkulatorische Abschreibungen
2
1.785.020
478.551
768.286
538.183
1.167.492
58.375
992.660
116.457
abzüglich Auflösungen
3
-565.848
-64.678
-299.634
-201.536
-155.612
-7.781
-132.309
-15.522
kalkulatorische Verzinsung
4
606.299
216.854
204.938
184.507
203.000
10.150
172.601
20.249
3.499.371
1.072.252
1.410.811
1.016.308
3.890.518
189.876
3.321.840
378.802
gebührenfähiger Deckungsbedarf
1.410.811 €
1.016.308 €
3.321.840 €
378.802 €
6
2.460.000 m³
4.260.000 m²
2.460.000 m³ 4.260.000 m²
0,23 €/m²
1,35 €/m³
Zwischensummen
Leistungseinheiten
kostendeckende
Gebührensätze (ohne Ausgleich von Vorjahresergebnissen)
0,08 €/m²
-227.272
-25.497
-535.125
-9.503
gebührenfähiger Deckungsbedarf
1.183.539 €
990.811 €
2.786.715 €
369.299 €
6
2.460.000 m³
4.260.000 m²
2.460.000 m³ 4.260.000 m²
0,23 €/m²
1,13 €/m³
Ausgleich Vorjahre
Leistungseinheiten
7
0,57 €/m³
kostendeckende
Gebührensätze (mit Ausgleich von Vorjahresergebnissen)
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
0,48 €/m³
0,08 €/m²
3
Schneider & Zajontz
Ermittlung des Deckungsbedarfs für die Abwasserbeseitigung und Berechnung des kostendeckenden
Gebührensatzes
2023
Bezeichnung
vgl.
Anlage
Kanalnetz, Pumpwerke, Sammler, Regenbecken
Kläranlage
Gesamt-
Straßenent-
summe
wässerungs-
Schmutz-
Niederschlags-
anteil
wasser
wasser
€
€
€
€
Entwässerungseinrichtung
Gesamt-
Straßenent-
summe
wässerungs-
Schmutz-
Niederschlags-
anteil
wasser
wasser
€
€
€
€
Entwässerungseinrichtung
laufende Kosten
1
1.792.100
472.500
789.904
529.696
2.634.300
131.715
2.239.814
262.771
Abwasserabgabe
1
0
0
0
0
94.900
0
94.900
0
abzüglich laufende Erlöse
1
-84.700
-22.288
-37.719
-24.693
0
0
0
0
kalkulatorische Abschreibungen
2
1.861.507
493.392
810.804
557.311
1.234.926
61.746
1.049.996
123.184
abzüglich Auflösungen
3
-565.848
-64.678
-299.634
-201.536
-155.612
-7.781
-132.309
-15.522
kalkulatorische Verzinsung
4
606.301
202.517
219.291
184.493
203.000
10.150
172.601
20.249
3.609.360
1.081.443
1.482.646
1.045.271
4.011.514
195.830
3.425.002
390.682
1.482.646 €
1.045.271 €
3.425.002 €
390.682 €
Zwischensummen
gebührenfähiger Deckungsbedarf
Leistungseinheiten
6
kostendeckende
Gebührensätze (ohne Ausgleich von Vorjahresergebnissen)
Ausgleich Vorjahre
7
gebührenfähiger Deckungsbedarf
Leistungseinheiten
6
kostendeckende
Gebührensätze (mit Ausgleich von Vorjahresergebnissen)
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
2.460.000 m³ 4.260.000 m²
0,60 €/m³
0,24 €/m²
2.460.000 m³ 4.260.000 m²
1,39 €/m³
0,09 €/m²
-278.050
-59.895
-642.313
-22.386
1.204.596 €
985.376 €
2.782.689 €
368.296 €
2.460.000 m³ 4.260.000 m²
0,48 €/m³
0,23 €/m²
2.460.000 m³ 4.260.000 m²
1,13 €/m³
0,08 €/m²
4
Schneider & Zajontz
Anlage 1
Ermittlung der laufenden Kosten und Erlöse der Abwasserbeseitigung
laufende Kosten
Konto
Bezeichnung
Kanalbereich
RÜB und
Klärbereich
Pumpwerke
Kläranlage
Mischwasser
davon
Schmutzwasser
Regenwasser
125,909 km
64,940 km
82,926 km
45,99%
23,72%
30,29%
€
€
€
Gesamtbetrag
2022
Kanäle
€
€
%
%
€
%
€
7547.501 Unterhaltung Grundstücke u. baul. Anlagen
240.300,00
80%
192.240,00
88.411,18
45.599,33
58.229,50
20%
48.060,00
0%
0,00
7547.502 Kanalunterhaltung
175.000,00
100%
175.000,00
85.000,00
30.000,00
60.000,00
0%
0,00
0%
0,00
7547.503 Unterhaltung der Pumpwerke
150.000,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
100%
150.000,00
0%
0,00
7547.505 Maschineninstandhaltung Pumpwerke
100.000,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
100%
100.000,00
0%
0,00
7547.506 Fahrzeug- und Geräteunterhaltung
45.000,00
100%
45.000,00
20.695,50
10.674,00
13.630,50
0%
0,00
0%
0,00
7547.507 Betriebsaufwand Kanäle
250.000,00
100%
250.000,00
114.975,00
59.300,00
75.725,00
0%
0,00
0%
0,00
7547.508 Betriebsaufwand Pumpwerke
150.000,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
100%
150.000,00
0%
0,00
2.187.238,55
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
0%
0,00
100%
2.187.238,55
346.800,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
0%
0,00
100%
346.800,00
25.000,00
100%
25.000,00
11.497,50
5.930,00
7.572,50
0%
0,00
0%
0,00
500,00
100%
500,00
229,95
118,60
151,45
0%
0,00
0%
0,00
79.200,00
40%
31.680,00
14.569,63
7.514,50
9.595,87
10%
7.920,00
50%
39.600,00
0,00
100%
0,00
0,00
0,00
0,00
0%
0,00
0%
0,00
25.500,00
80%
20.400,00
9.381,96
4.838,88
6.179,16
20%
5.100,00
0%
0,00
500,00
80%
400,00
183,96
94,88
121,16
20%
100,00
0%
0,00
478.700,00
80%
382.960,00
176.123,30
90.838,11
115.998,58
20%
95.740,00
0%
0,00
7599.500 Sonstiger betrieblicher Aufwand
50.000,00
80%
40.000,00
18.396,00
9.488,00
12.116,00
20%
10.000,00
0%
0,00
7599.502 Anteilige GIS-Kosten für den Kanal
17.500,00
100%
17.500,00
8.048,25
4.151,00
5.300,75
0%
0,00
0%
0,00
7599.503 Prüfungs- und Beratungskosten Abw.
10.000,00
40%
4.000,00
1.839,60
948,80
1.211,60
10%
1.000,00
50%
5.000,00
7.500,00
40%
3.000,00
1.379,70
711,60
908,70
10%
750,00
50%
3.750,00
500,00
40%
200,00
91,98
47,44
60,58
10%
50,00
50%
250,00
0,00
80%
0,00
0,00
0,00
0,00
20%
0,00
0%
0,00
7547.510 Betriebskostenumlage Abwasserverband
7547.511 Abwasserentgelt an Friesenheim
7549.500 Anschaffung von Werkzeug und Gerät
7549.501 Schutzkeidung
7550.410 ff Löhne und Gehälter
7582.500 Verluste aus Anlagenabgängen
7592.500 Versicherungen (allg.)
7593.500 Bürobedarf
7597.500 Verwaltungskostenbeitrag
7599.504 Frankieraufwand/Portokosten
7599.505 Aus- und Weiterbildung, Reisekosten
7599.506 Öffentlichkeitsarbeit
7663.510 Aufwand Rückläufer
7681.500 Sonstige Steuern
Übertrag
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
0,00
80%
0,00
0,00
0,00
0,00
20%
0,00
0%
0,00
300,00
100%
300,00
137,97
71,16
90,87
0%
0,00
0%
0,00
1.188.180,00
550.961,48
270.326,30
366.892,22
4.339.538,55
568.720,00
2.582.638,55
5
Schneider & Zajontz
Anlage 1
Ermittlung der laufenden Kosten und Erlöse der Abwasserbeseitigung
laufende Kosten
Konto
Bezeichnung
2022
abzüglich Anteil der
Straßenentwässerung
Nettoaufwand gesamt in €
RÜB und
Klärbereich
Pumpwerke
Kläranlage
Mischwasser
davon
Schmutzwasser
Regenwasser
125,909 km
64,940 km
82,926 km
45,99%
23,72%
30,29%
€
€
Kanäle
€
Übertrag
Kanalbereich
Gesamtbetrag
%
€
€
€
%
%
€
4.339.538,55
1.188.180,00
550.961,48
270.326,30
366.892,22
568.720,00
2.582.638,55
-592.498,41
-321.186,48
-137.740,37
25%
0,00
-183.446,11
50%
-142.180,00
25%
-129.131,93
5%
3.747.040,14
866.993,52
413.221,11
270.326,30
183.446,11
426.540,00
2.453.506,62
60,0%
100,00%
0,00%
60%
89,5%
Anteil Schmutzwasserbeseitigung
2.970.071,39
518.258,97
247.932,67
270.326,30
40,0%
0,00%
0,00
255.924,00
100,00%
40%
2.195.888,42
10,5%
Anteil Niederschlagswasserbeseitigung
776.968,75
7591.500
Abwasserabgabe Stadt
Abwasserabgabe Verband
Summen
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
348.734,55
165.288,44
0,00
183.446,11
170.616,00
257.618,20
0,00
0,00
93.000,00
93.000,00
93.000,00
0
0
0
0
93.000,00
6
Schneider & Zajontz
Anlage 1
Ermittlung der laufenden Kosten und Erlöse der Abwasserbeseitigung
laufende Erlöse
Konto
Bezeichnung
Kanalbereich
Gesamtbetrag
2022
Kanäle
€
%
davon
€
Mischwasser
Schmutzwasser
Regenwasser
125,909 km
64,940 km
82,926 km
45,99%
23,72%
30,29%
€
€
€
RÜB und
Klärbereich
Pumpwerke
Kläranlage
%
€
%
€
7534.110 Andere betriebliche Erträge
53.000,00
80%
42.400,00
19.499,76
10.057,28
12.842,96
20%
10.600,00
0%
0,00
7534.130 Bearbeitung von Entwässerungsgesuchen
30.000,00
80%
24.000,00
11.037,60
5.692,80
7.269,60
20%
6.000,00
0%
0,00
7621.110 Nebenforderungen
0,00
40%
0,00
0,00
0,00
0,00
10%
0,00
50%
0,00
7662.100 Erträge Rückläufer
0,00
40%
0,00
0,00
0,00
0,00
10%
0,00
50%
0,00
Summe
83.000,00
66.400,00
30.537,36
15.750,08
20.112,56
16.600,00
abzüglich Anteil der
Straßenentwässerung
-21.840,62
-17.690,62
-7.634,34
25,00%
0,00
-10.056,28
50,00%
-4.150,00
25,00%
Nettoaufwand gesamt in €
61.159,38
22.903,02
15.750,08
10.056,28
12.450,00
48.709,38
60,0%
100,00%
0,00%
60,0%
0,00
0,00
5,0%
0,00
89,5%
Anteil Schmutzwasserbeseitigung
36.961,89
29.491,89
13.741,81
40,0%
15.750,08
0,00%
0,00
100,00%
7.470,00
40,0%
0,00
10,5%
Anteil Niederschlagswasserbeseitigung
24.197,49
19.217,49
9.161,21
0,00
10.056,28
4.980,00
0,00
* Die Zuordnung der laufenden Kosten und Erlöse im Kanalbereich erfolgte im Verhältnis der Kanallängen.
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
7
Schneider & Zajontz
Anlage 1
Ermittlung der laufenden Kosten und Erlöse der Abwasserbeseitigung
laufende Kosten
Konto
Bezeichnung
Kanalbereich
RÜB und
Klärbereich
Pumpwerke
Kläranlage
Mischwasser
davon
Schmutzwasser
Regenwasser
125,909 km
64,940 km
82,926 km
45,99%
23,72%
30,29%
€
€
€
Gesamtbetrag
2023
Kanäle
€
€
%
%
€
%
€
7547.501 Unterhaltung Grundstücke u. baul. Anlagen
245.100,00
80%
196.080,00
90.177,19
46.510,18
59.392,63
20%
49.020,00
0%
0,00
7547.502 Kanalunterhaltung
178.500,00
100%
178.500,00
88.500,00
30.000,00
60.000,00
0%
0,00
0%
0,00
7547.503 Unterhaltung der Pumpwerke
153.000,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
100%
153.000,00
0%
0,00
7547.505 Maschineninstandhaltung Pumpwerke
102.000,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
100%
102.000,00
0%
0,00
45.900,00
100%
45.900,00
21.109,41
10.887,48
13.903,11
0%
0,00
0%
0,00
7547.507 Betriebsaufwand Kanäle
255.000,00
100%
255.000,00
117.274,50
60.486,00
77.239,50
0%
0,00
0%
0,00
7547.508 Betriebsaufwand Pumpwerke
153.000,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
100%
153.000,00
0%
0,00
2.231.000,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
0%
0,00
100%
2.231.000,00
353.700,00
0%
0,00
0,00
0,00
0,00
0%
0,00
100%
353.700,00
25.500,00
100%
25.500,00
11.727,45
6.048,60
7.723,95
0%
0,00
0%
0,00
500,00
100%
500,00
229,95
118,60
151,45
0%
0,00
0%
0,00
80.800,00
40%
32.320,00
14.863,97
7.666,30
9.789,73
10%
8.080,00
50%
40.400,00
0,00
100%
0,00
0,00
0,00
0,00
0%
0,00
0%
0,00
26.000,00
80%
20.800,00
9.565,92
4.933,76
6.300,32
20%
5.200,00
0%
0,00
7547.506 Fahrzeug- und Geräteunterhaltung
7547.510 Betriebskostenumlage Abwasserverband
7547.511 Abwasserentgelt an Friesenheim
7549.500 Anschaffung von Werkzeug und Gerät
7549.501 Schutzkeidung
7550.410 ff Löhne und Gehälter
7582.500 Verluste aus Anlagenabgängen
7592.500 Versicherungen (allg.)
7593.500 Bürobedarf
500,00
80%
400,00
183,96
94,88
121,16
20%
100,00
0%
0,00
488.300,00
80%
390.640,00
179.655,34
92.659,81
118.324,86
20%
97.660,00
0%
0,00
7599.500 Sonstiger betrieblicher Aufwand
51.000,00
80%
40.800,00
18.763,92
9.677,76
12.358,32
20%
10.200,00
0%
0,00
7599.502 Anteilige GIS-Kosten für den Kanal
17.900,00
100%
17.900,00
8.232,21
4.245,88
5.421,91
0%
0,00
0%
0,00
7599.503 Prüfungs- und Beratungskosten Abw.
10.200,00
40%
4.080,00
1.876,39
967,78
1.235,83
10%
1.020,00
50%
5.100,00
7.700,00
40%
3.080,00
1.416,49
730,58
932,93
10%
770,00
50%
3.850,00
500,00
40%
200,00
91,98
47,44
60,58
10%
50,00
50%
250,00
7599.506 Öffentlichkeitsarbeit
0,00
80%
0,00
0,00
0,00
0,00
20%
0,00
0%
0,00
7663.510 Aufwand Rückläufer
0,00
80%
0,00
0,00
0,00
0,00
20%
0,00
0%
0,00
300,00
100%
0%
0,00
0%
7597.500 Verwaltungskostenbeitrag
7599.504 Frankieraufwand/Portokosten
7599.505 Aus- und Weiterbildung, Reisekosten
7681.500 Sonstige Steuern
Übertrag
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
4.426.400,00
300,00
137,97
71,16
90,87
1.212.000,00
563.806,65
275.146,21
373.047,15
580.100,00
0,00
2.634.300,00
8
Schneider & Zajontz
Anlage 1
Ermittlung der laufenden Kosten und Erlöse der Abwasserbeseitigung
laufende Kosten
Konto
Bezeichnung
2023
abzüglich Anteil der
Straßenentwässerung
Nettoaufwand gesamt in €
RÜB und
Klärbereich
Pumpwerke
Kläranlage
Mischwasser
davon
Schmutzwasser
Regenwasser
125,909 km
64,940 km
82,926 km
45,99%
23,72%
30,29%
€
€
Kanäle
€
Übertrag
Kanalbereich
Gesamtbetrag
%
€
€
€
%
%
€
4.426.400,00
1.212.000,00
563.806,65
275.146,21
373.047,15
580.100,00
2.634.300,00
-604.215,24
-327.475,24
-140.951,66
25%
0,00
-186.523,58
50%
-145.025,00
25%
-131.715,00
5%
3.822.184,76
884.524,76
422.854,99
275.146,21
186.523,57
435.075,00
2.502.585,00
60,0%
100,00%
0,00%
60%
89,5%
Anteil Schmutzwasserbeseitigung
3.029.717,78
528.859,20
253.712,99
275.146,21
40,0%
0,00%
0,00
261.045,00
100,00%
40%
2.239.813,58
10,5%
Anteil Niederschlagswasserbeseitigung
792.467,00
7591.500
Abwasserabgabe Stadt
Abwasserabgabe Verband
Summen
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
355.665,57
169.142,00
0,00
186.523,57
174.030,00
262.771,43
0,00
0,00
94.900,00
94.900,00
94.900,00
0
0
0
0
94.900,00
9
Schneider & Zajontz
Anlage 1
Ermittlung der laufenden Kosten und Erlöse der Abwasserbeseitigung
laufende Erlöse
Konto
Bezeichnung
Kanalbereich
Gesamtbetrag
2023
Kanäle
€
%
davon
€
Mischwasser
Schmutzwasser
Regenwasser
125,909 km
64,940 km
82,926 km
45,99%
23,72%
30,29%
€
€
€
RÜB und
Klärbereich
Pumpwerke
Kläranlage
%
€
%
€
7534.110 Andere betriebliche Erträge
54.100,00
80%
43.280,00
19.904,47
10.266,02
13.109,51
20%
10.820,00
0%
0,00
7534.130 Bearbeitung von Entwässerungsgesuchen
30.600,00
80%
24.480,00
11.258,35
5.806,66
7.414,99
20%
6.120,00
0%
0,00
7621.110 Nebenforderungen
0,00
40%
0,00
0,00
0,00
0,00
10%
0,00
50%
0,00
7662.100 Erträge Rückläufer
0,00
40%
0,00
0,00
0,00
0,00
10%
0,00
50%
0,00
Summe
84.700,00
67.760,00
31.162,82
16.072,68
20.524,50
16.940,00
abzüglich Anteil der
Straßenentwässerung
-22.287,96
-18.052,96
-7.790,71
25,00%
0,00
-10.262,25
50,00%
-4.235,00
25,00%
Nettoaufwand gesamt in €
62.412,04
23.372,11
16.072,68
10.262,25
12.705,00
49.707,04
60,0%
100,00%
0,00%
60,0%
0,00
0,00
5,0%
0,00
89,5%
Anteil Schmutzwasserbeseitigung
37.718,95
30.095,95
14.023,27
40,0%
16.072,68
0,00%
0,00
100,00%
7.623,00
40,0%
0,00
10,5%
Anteil Niederschlagswasserbeseitigung
24.693,09
19.611,09
9.348,84
0,00
10.262,25
5.082,00
0,00
* Die Zuordnung der laufenden Kosten und Erlöse im Kanalbereich erfolgte im Verhältnis der Kanallängen.
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
10
Schneider & Zajontz
Anlage 2
Ermittlung der Abschreibungen und Restbuchwerte der Abwasserbeseitigung
Bezeichnung
des Anlagevermögens
AHK
2019
€
Abschreibung
2020
€
RBW
31.12.2020
€
Abschreibung
2021
€
RBW
31.12.2021
€
Abschreibung
2022
€
RBW
31.12.2022
€
Abschreibung
2023
€
RBW
31.12.2023
€
Mischwasserbeseitigung lt. AN 31.12.2019 und
Vorschau 2020-2023
Mischwasserkanäle
41.628.584,20
Grundstücke MW-Pumpwerke+Hebewerk
736.238,53 15.687.497,98
699.992,53 14.987.505,45
697.903,53
14.289.601,92
683.651,53 13.605.950,39
2.555,44
0,00
2.555,00
0,00
2.555,00
0,00
2.555,00
0,00
2.555,00
821.451,35
33.358,00
61.594,00
23.643,00
37.951,00
7.318,00
30.633,00
6.396,00
24.237,00
11.584,34
0,00
11.584,00
0,00
11.584,00
0,00
11.584,00
0,00
11.584,00
4.450.029,94
89.622,00
1.585.229,00
87.242,00
1.497.987,00
73.613,00
1.424.374,00
59.982,00
1.364.392,00
714.579,42
46.183,71
185.663,88
45.843,78
139.820,10
45.779,97
94.040,13
19.706,87
74.333,26
2.500,00
25,00
2.475,00
50,00
2.425,00
50,00
2.375,00
50,00
2.325,00
50.000,00
500,00
49.500,00
1.000,00
48.500,00
1.000,00
47.500,00
1.000,00
46.500,00
MW-Ableitung AWV Friesenheim
515.000,00
5.150,00
509.850,00
10.300,00
499.550,00
10.300,00
489.250,00
10.300,00
478.950,00
Sonstige Kanalmaßnahmen
100.000,00
1.000,00
99.000,00
2.000,00
97.000,00
2.000,00
95.000,00
2.000,00
93.000,00
80.000,00
800,00
79.200,00
1.600,00
77.600,00
1.600,00
76.000,00
1.600,00
74.400,00
613,60
30,68
582,92
61,36
521,56
61,36
460,20
61,36
398,84
50.000,00
500,00
49.500,00
1.000,00
48.500,00
1.000,00
47.500,00
Mischwasserpumpwerke
Grundstücke Regenüberlaufbecken
Regenüberlaufbecken
Anteil
am beweglichen Vermögen,
Software und
Generalentwässerungsplan
61,36%
Zugänge 2020:
MW-Sammler Kläranlage bis Eisenbahnstr.
GEP Flugplatz
Inlinermaßnahmen
Betriebs- und Geschäftsausstattung
61,36%
Zugänge 2021:
Kanal Altenberg
Rheinstr. Nord
2.200.000,00
22.000,00
2.178.000,00
44.000,00
2.134.000,00
44.000,00
2.090.000,00
Sanierung Gewerbekanal Lotzbeckstr.
700.000,00
7.000,00
693.000,00
14.000,00
679.000,00
14.000,00
665.000,00
Verlängerung Kanal Gießenstraße
212.284,00
2.122,84
210.161,16
4.245,68
205.915,48
4.245,68
201.669,80
Kanalauswechslung Alemannenstraße
205.708,00
2.057,08
203.650,92
4.114,16
199.536,76
4.114,16
195.422,60
Entwässerung BG "Reichswaisenhaus"
5.682,00
56,82
5.625,18
113,64
5.511,54
113,64
5.397,90
Kanalerneuerung Kanadaring
5.000,00
50,00
4.950,00
100,00
4.850,00
100,00
4.750,00
2.000,00
198.000,00
907.519,41 20.945.886,37
4.000,00
911.199,34
194.000,00
20.034.687,03
Kanalisation Dorfmitte Kuhbach
Zwischensumme
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
200.000,00
51.955.572,29
912.907,92 18.274.731,78
4.000,00
190.000,00
856.321,24 19.178.365,79
11
Schneider & Zajontz
Anlage 2
Ermittlung der Abschreibungen und Restbuchwerte der Abwasserbeseitigung
Bezeichnung
des Anlagevermögens
AHK
2019
€
Zwischensumme
51.955.572,29
Abschreibung
2020
€
912.907,92
RBW
31.12.2020
€
18.274.731,78
Abschreibung
2021
€
RBW
31.12.2021
€
Abschreibung
2022
€
RBW
31.12.2022
€
Abschreibung
2023
€
RBW
31.12.2023
€
907.519,41
20.945.886,37
911.199,34
20.034.687,03
856.321,24
19.178.365,79
Zugänge 2021:
GEP Reichenbach
13.560,00
135,60
13.424,40
271,20
13.153,20
271,20
12.882,00
GEP Mietersheim
34.000,00
340,00
33.660,00
680,00
32.980,00
680,00
32.300,00
4.030.000,00
100.750,00
3.929.250,00
201.500,00
3.727.750,00
201.500,00
3.526.250,00
Kanalumverlegung Heitergaß Sulz
425.000,00
4.250,00
420.750,00
8.500,00
412.250,00
8.500,00
403.750,00
RÜB Meßeinrichtungen
365.000,00
9.125,00
355.875,00
18.250,00
337.625,00
18.250,00
319.375,00
50.000,00
500,00
49.500,00
1.000,00
48.500,00
1.000,00
47.500,00
100.000,00
1.000,00
99.000,00
2.000,00
97.000,00
2.000,00
95.000,00
1.840,80
92,04
1.748,76
184,08
1.564,68
184,08
1.380,60
450.000,00
11.250,00
438.750,00
22.500,00
416.250,00
1.875.000,00
18.750,00
1.856.250,00
37.500,00
1.818.750,00
75.000,00
750,00
74.250,00
1.500,00
72.750,00
Regenüberlaufbecken Sulz
Sonstige Kanalmaßnahmen
Inlinermaßnahmen
Betriebs- und Geschäftsausstattung
61,36%
Zugänge 2022:
RÜB Rheinstr. Nord
weiterer Feuerwehrstandort
GEP Kernstadt
GEP Hugsweier
SK Lahrer Straße
Sonstige Kanalmaßnahmen
Inlinermaßnahmen
Betriebs- und Geschäftsausstattung
61,36%
75.000,00
750,00
74.250,00
1.500,00
72.750,00
1.600.000,00
16.000,00
1.584.000,00
32.000,00
1.552.000,00
50.000,00
500,00
49.500,00
1.000,00
48.500,00
100.000,00
1.000,00
99.000,00
2.000,00
97.000,00
1.227,20
61,36
1.165,84
122,72
1.043,12
Zugänge 2023:
Lilienthalstr./Flugplatzstr.
1.550.000,00
15.500,00
1.534.500,00
MW-Sammler Kläranlage bis Eisenbahnstr.
4.650.000,00
46.500,00
4.603.500,00
Kanalerneurung Burgstr.
2.800.000,00
28.000,00
2.772.000,00
50.000,00
500,00
49.500,00
100.000,00
1.000,00
99.000,00
1.227,20
61,36
1.165,84
28.882.675,75
1.278.390,60
36.755.512,35
Sonstige Kanalmaßnahmen
Inlinermaßnahmen
Betriebs- und Geschäftsausstattung
61,36%
Zwischensumme
70.352.427,49
912.907,92
18.274.731,78 1.023.712,05
25.849.094,53 1.192.645,98
davon Anteil der Straßenentwässerung
25%
228.226,98
4.568.682,95
255.928,01
6.462.273,63
298.161,50
7.220.668,94
319.597,65
9.188.878,09
davon Anteil der Schmutzwasserbes.
45%
410.808,56
8.223.629,30
460.670,42
11.632.092,54
536.690,69
12.997.204,09
575.275,77
16.539.980,56
davon Anteil der NW-beseitigung
30%
273.872,38
5.482.419,53
307.113,62
7.754.728,36
357.793,79
8.664.802,73
383.517,18
11.026.653,71
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
12
Schneider & Zajontz
Anlage 2
Ermittlung der Abschreibungen und Restbuchwerte der Abwasserbeseitigung
Bezeichnung
des Anlagevermögens
Schmutzwasserbeseitigung
AHK
2019
€
Abschreibung
2020
€
RBW
31.12.2020
€
Abschreibung
2021
€
RBW
31.12.2021
€
Abschreibung
2022
€
RBW
31.12.2022
€
Abschreibung
2023
€
RBW
31.12.2023
€
lt. AN 31.12.2019
und Vorschau 2020-2023
Schmutzwasserkanäle
9.627.394,77
Grundstücke SW-Pumpwerke+Hebewerk
176.215,00
3.723.257,00
173.391,00
3.549.866,00
171.833,00
3.378.033,00
170.823,00
3.207.210,00
84.220,96
0,00
84.219,60
0,00
84.219,60
0,00
84.219,60
0,00
84.219,60
874.361,55
39.945,00
172.815,00
34.391,00
138.424,00
25.560,00
112.864,00
25.560,00
87.304,00
0,51
0,00
1,00
0,00
1,00
0,00
1,00
0,00
1,00
13,85%
161.292,78
10.424,45
41.907,51
10.347,72
31.559,78
10.333,32
21.226,46
4.448,18
16.778,29
13,85%
138,50
6,93
131,57
13,85
117,72
13,85
103,87
13,85
90,02
260.000,00
6.500,00
253.500,00
13.000,00
240.500,00
13.000,00
13,85%
415,50
20,78
394,72
41,55
353,17
41,55
227.500,00
311,62
Neues Quartier Lahr West
60,00%
1.080.000,00
10.800,00
1.069.200,00
21.600,00
1.047.600,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung
13,85%
277,00
13,85
263,15
27,70
235,45
13,85%
277,00
13,85
263,15
SW-Pumpwerke
Entwässerungsanl. Flugplatz Ost
Anteil am bew. Vermögen, Software
und Generalentwässerungsplan
Zugänge 2020:
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Zugänge 2021:
Pumpwerk im Dornschlag
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Zugänge 2022:
Zugänge 2023:
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Summe Schmutzwasserbeseitigung
Niederschlagswasserbeseitigung
12.088.378,57
226.591,38
4.022.331,68
224.664,35
4.058.082,82
231.595,57
4.906.764,25
235.528,13
4.671.513,13
18.122.484,25
308.830,45
10.383.402,55
303.961,45
10.079.441,10
297.831,45
9.781.609,65
295.598,45
9.486.011,20
31.073,25
0,00
31.073,00
0,00
31.073,00
0,00
31.073,00
0,00
31.073,00
278.937,87
4.336,00
7.586,00
4.074,00
3.512,00
1.204,00
2.308,00
1.204,00
1.104,00
17.684,56
0,00
17.684,00
0,00
17.684,00
0,00
17.684,00
0,00
17.684,00
506.561,41
15.351,00
23.025,00
15.351,00
7.674,00
7.674,00
0,00
0,00
0,00
288.696,61
18.658,64
75.009,90
18.521,31
56.488,60
18.495,52
37.993,07
7.961,76
30.031,31
19.245.437,95
347.176,09
10.537.780,45
341.907,76
10.195.872,70
325.204,97
9.870.667,72
304.764,21
9.565.903,51
lt. AN
31.12.2019 und Vorschau 2020-2023
Niederschlagswasserkanäle
Grundstücke RW-Pumpwerke+Hebewerk
RW-Pumpwerke
Grundstücke RRB
Regenrückhaltebecken
Anteil am beweglichen Vermögen,
Software und
Generalentwässerungsplan
Übertrag
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
24,79%
13
Schneider & Zajontz
Anlage 2
Ermittlung der Abschreibungen und Restbuchwerte der Abwasserbeseitigung
Bezeichnung
des Anlagevermögens
AHK
2019
€
Übertrag
19.245.437,95
Abschreibung
2020
€
RBW
31.12.2020
€
347.176,09 10.537.780,45
Abschreibung
2021
€
RBW
31.12.2021
€
341.907,76 10.195.872,70
Abschreibung
2022
€
RBW
31.12.2022
€
Abschreibung
2023
€
RBW
31.12.2023
€
325.204,97
9.870.667,72
304.764,21
9.565.903,51
Zugänge 2020:
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Zugänge 2021:
247,90
24,79
210,71
24,79
185,92
24,79
161,13
1.410.000,00
14.100,00
1.395.900,00
28.200,00
1.367.700,00
28.200,00
1.339.500,00
2.500,00
25,00
2.475,00
50,00
2.425,00
50,00
2.375,00
37,19
706,51
74,37
632,14
74,37
557,77
24,79%
RW Ableitungssammler Hosenmatten
Kan. Meßmersgrund Oberflächenwasser
12,40
235,50
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Zugänge 2022:
24,79%
743,70
Neues Quartier Lahr West
40,00%
720.000,00
7.200,00
712.800,00
14.400,00
698.400,00
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Zugänge 2023:
24,79%
495,80
24,79
471,01
49,58
421,43
Betriebs- und Geschäftsausstattung
Zwischensumme
davon Anteil der
Straßenentwässerung
davon Anteil der
Niederschlagswasserbeseitigung
24,79%
495,80
24,79
471,01
347.188,49 10.538.015,95
356.094,74 11.595.164,92
360.778,92 11.954.881,79
347.587,74 11.607.789,85
50%
173.594,25
5.269.007,98
178.047,37
5.797.582,46
180.389,46
5.977.440,90
173.793,87
5.803.894,93
50%
173.594,25
5.269.007,98
178.047,37
5.797.582,46
180.389,46
5.977.440,90
173.793,87
5.803.894,93
Gesamtsumme Schmutzwasserbeseitigung Kanalbereich
637.399,94 12.245.960,98
685.334,77 15.690.175,36
768.286,26 17.903.968,34
810.803,90 21.211.493,69
Gesamtsumme Niederschlagswasserwasserbes.
Kanalbereich
447.466,63 10.751.427,51
485.160,99 13.552.310,82
538.183,25 14.642.243,63
557.311,05 16.830.548,64
Gesamtsumme Straßenentwässerung Kanalbereich
401.821,23
433.975,38 12.259.856,09
478.550,96 13.198.109,84
493.391,52 14.992.773,02
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
9.837.690,93
14
Schneider & Zajontz
Anlage 2
Ermittlung der Abschreibungen und Restbuchwerte der Abwasserbeseitigung
Bezeichnung
des Anlagevermögens
AHK
2019
€
Abschreibung
2020
€
RBW
31.12.2020
€
Abschreibung
2021
€
RBW
31.12.2021
€
Abschreibung
2022
€
RBW
31.12.2022
€
Abschreibung
2023
€
RBW
31.12.2023
€
AZV Raumschaft Lahr
Anlagevermögen lt. AN 31.12.2019 des AZV
(ohne Anlagen im Bau)
1.312.643,37
16.179.746,45
1.312.643,37
14.867.103,08
1.312.643,37
13.554.459,71
1.312.643,37
12.241.816,34
Zugänge 2020:
Erwerb bewegliches Vermögen
15.000
750,00
14.250,00
1.500,00
12.750,00
1.500,00
11.250,00
1.500,00
9.750,00
Telelader
65.000
2.600,00
62.400,00
5.200,00
57.200,00
5.200,00
52.000,00
5.200,00
46.800,00
1.360.000
27.200,00
1.332.800,00
54.400,00
1.278.400,00
54.400,00
1.224.000,00
54.400,00
1.169.600,00
710.000
14.200,00
695.800,00
28.400,00
667.400,00
28.400,00
639.000,00
28.400,00
610.600,00
750,00
14.250,00
1.500,00
12.750,00
1.500,00
11.250,00
15.000
750,00
14.250,00
1.500,00
12.750,00
1.250.000
17.857,14
1.232.142,86
35.714,29
1.196.428,57
Schlammentwässerung
Rücklaufschlammpumpwerk
Zugänge 2021:
15.000
Erwerb bewegliches Vermögen
Zugänge 2022:
Erwerb bewegliches Vermögen
Betonsanierung Schlammfaulung
San. Maschinentechnik Faulturm 1
420.000
8.400,00
411.600,00
16.800,00
394.800,00
Optimierung Belebung
960.000
19.200,00
940.800,00
38.400,00
902.400,00
15.000
750,00
14.250,00
1.000.000
14.285,71
985.714,29
Zugänge 2023:
Erwerb bewegliches Vermögen
Betonsanierung Schlammfaulung
900.000
Erneuerung des BHKW
Zwischensumme
davon entfallen auf die Stadt Lahr:
./. Anteil der Straßenentwässerung
1.357.393,37
18.284.996,45
1.402.893,37
16.897.103,08
1.449.850,51
18.092.252,57
22.500,00
877.500,00
1.533.593,37
18.473.659,20
1.093.041,01 14.723.993,39 1.129.679,89 13.606.392,26 1.167.492,12 14.568.786,38 1.234.926,06 14.875.914,07
5%
Zwischensumme
davon Anteil der
Schmutzwasserbeseitigung
89,5%
davon Anteil der
Niederschlagswasserbeseitigung
10,5%
Gesamtsumme Schmutzwasserbeseitigung
54.652,05
736.199,67
56.483,99
680.319,61
58.374,61
728.439,32
61.746,30
743.795,70
1.038.388,96 13.987.793,72 1.073.195,90 12.926.072,65 1.109.117,51 13.840.347,06 1.173.179,76 14.132.118,37
929.358,12 12.519.075,38
960.510,33 11.568.835,02
992.660,17 12.387.110,62 1.049.995,89 12.648.245,94
109.030,84
112.685,57
116.457,34
1.468.718,34
1.357.237,63
1.453.236,44
123.183,87
1.483.872,43
1.566.758,06 24.765.036,36 1.645.845,10 27.259.010,38 1.760.946,43 30.291.078,96 1.860.799,79 33.859.739,63
Gesamtsumme Niederschlagswasserbeseitigung
556.497,47 12.220.145,85
597.846,56 14.909.548,45
654.640,59 16.095.480,07
680.494,92 18.314.421,07
Gesamtsumme Straßenentwässerung
456.473,28 10.573.890,60
490.459,37 12.940.175,70
536.925,57 13.926.549,16
555.137,82 15.736.568,72
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
15
Schneider & Zajontz
Anlage 3
Ermittlung der Auflösungen und Restauflösungsbeträge der Abwasserbeseitigung
Bezeichnung
des Abzugskapitals
Ertragszuschüsse
€
Auflösung
2020
€
RAB
31.12.2020
€
Auflösung
2021
€
RAB
31.12.2021
€
Auflösung
2022
€
RAB
31.12.2022
€
Auflösung
2023
€
RAB
31.12.2023
€
107.269,55
1.564.344,97
107.269,55
1.457.075,42
Zuschüsse Mischwasserbeseitigung und RÜB
Anteil für Mischwasserbeseitigung lt. AN
31.12.2019
und Vorschau
bis 2020-2023
Sonderposten
Erschließungsträgergebiete
ET Hagedorn lt. AN 31.12.2019 und
Vorschau 2020-2023 (Anteil Mischwasser)
Zuschüsse für MW Pumpwerk
Zuschüsse 2020:
Zuschüsse 2021:
61,36% 5.360.464,29
107.269,55 1.778.884,08
168.000,00
3.360,00
160.720,00
3.360,00
157.360,00
3.360,00
154.000,00
3.360,00
150.640,00
8.480,00
1.696,00
5.088,00
1.696,00
3.392,00
1.696,00
1.696,00
1.696,00
0,00
700.000,00
7.000,00
693.000,00
14.000,00
679.000,00
14.000,00
665.000,00
14.000,00
651.000,00
8.000,00
792.000,00
16.000,00
776.000,00
16.000,00
760.000,00
134.325,55 3.303.366,53
142.325,55
3.161.040,97
142.325,55
3.018.715,42
800.000,00
Summe Mischwasserbeseitigung
107.269,55 1.671.614,53
7.036.944,29
119.325,55 2.637.692,08
davon Anteil der Straßenentwässerung
25%
29.831,39
825.841,63
35.581,39
790.260,24
35.581,39
754.678,86
davon Anteil der Schmutzwasserbeseitigung
45%
53.696,50 1.186.961,44
60.446,50 1.486.514,94
64.046,50
1.422.468,44
64.046,50
1.358.421,94
davon Anteil der Niederschlagswasserbes.
Zuschüsse Schmutzwasserbeseitigung
30%
35.797,67
791.307,62
40.297,67
991.009,96
42.697,67
948.312,29
42.697,67
905.614,63
1.209.948,34
24.212,57
401.524,52
24.212,57
377.311,95
24.212,57
353.099,38
24.212,57
328.886,81
230.380,74
4.608,00
189.089,00
4.608,00
184.481,00
4.608,00
179.873,00
4.608,00
175.265,00
607.676,86
12.153,60
522.912,15
12.153,60
659.423,02
33.581,39
Anteil für Schmutzwasserbeseitigung lt. AN
31.12.2019 und Vorschau bis 2020-2023
13,85%
Zuschüsse für SW-Kanäle lt. AN 31.12.2019 und
Vorschau bis 2020-2023
Sonderposten Erschließungsträgergebiete lt. AN
31.12.2019 und Vorschau 2020-2023 (Anteil SW)
Summe Schmutzwasserbeseitigung
510.758,55
12.153,60
498.604,95
12.153,60
486.451,35
2.048.005,94
40.974,17 1.113.525,67
40.974,17 1.072.551,50
40.974,17
1.031.577,33
40.974,17
990.603,16
2.165.676,50
43.337,88
718.685,40
43.337,88
675.347,52
43.337,88
632.009,65
43.337,88
588.671,77
438.042,32
0,00
438.042,32
0,00
438.042,32
0,00
438.042,32
0,00
438.042,32
742.716,16
14.854,40
639.114,85
14.854,40
624.260,45
14.854,40
609.406,05
14.854,40
594.551,65
58.192,28 1.795.842,57
58.192,28 1.737.650,29
58.192,28
1.679.458,02
58.192,28
1.621.265,74
29.096,14
897.921,29
29.096,14
868.825,15
29.096,14
839.729,01
29.096,14
810.632,87
29.096,14
897.921,28
29.096,14
868.825,14
29.096,14
839.729,01
29.096,14
810.632,87
Zuschüsse Regenwasserbeseitigung
Anteil für Niederschlagswasserbeseitigung
lt. AN 31.12.2019 und Vorschau bis 2020-2023
24,79%
Zuschüsse für Kanal RW lt. AN 31.12.2019 und
Vorschau bis 2020-2023
Sonderposten Erschließungsträgergebiete
31.12.2019 und Vorschau 2020-2023 (Anteil NW)
Zwischensumme
./. Anteil der Straßenentw.
Summe Regenwasserbeseitigung
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
lt. AN
3.346.434,98
50%
3.346.434,98
16
Schneider & Zajontz
Anlage 3
Ermittlung der Auflösungen und Restauflösungsbeträge der Abwasserbeseitigung
Bezeichnung
des Abzugskapitals
Ertragszuschüsse
€
Auflösung
2020
€
RAB
31.12.2020
€
Auflösung
2021
€
RAB
31.12.2021
€
Auflösung
2022
€
RAB
31.12.2022
€
Auflösung
2023
€
RAB
31.12.2023
€
Kanalbeiträge
Beiträge lt. AN 31.12.2019 und Afavorschau 2020-2023
18.116.667,02
Beiträge 2020
200.000,00
Beiträge 2021
1.400.000,00
292.355,82 6.565.830,18
2.000,00
198.000,00
292.355,82 6.273.474,36
4.000,00
194.000,00
14.000,00 1.386.000,00
Beiträge 2022
Beiträge 2023
19.716.667,02
Summe Beiträge Kanalisation
davon Anteil der
Schmutzwasserbeseitigung
60%
davon Anteil der
Niederschlagswasserbeseitigung
40%
Gesamtsumme Schmutzwasserbeseitigung
Kanalbereich
Gesamtsumme Niederschlagswasserwasserbeseitigung Kanalbereich
Gesamtsumme Straßenentwässerung Kanalbereich
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
292.355,82 5.981.118,54
292.355,82
5.688.762,72
190.000,00
4.000,00
186.000,00
28.000,00 1.358.000,00
4.000,00
0,00
28.000,00
1.330.000,00
0,00
0,00
0,00
0,00
7.204.762,72
294.355,82 6.763.830,18
310.355,82 7.853.474,36
324.355,82 7.529.118,54
0,00
324.355,82
176.613,49 4.058.298,11
186.213,49 4.712.084,62
194.613,49 4.517.471,12
194.613,49
4.322.857,63
117.742,33 2.705.532,07
124.142,33 3.141.389,74
129.742,33 3.011.647,42
129.742,33
2.881.905,09
271.284,16 6.358.785,22
287.634,16 7.271.151,06
299.634,16 6.971.516,89
299.634,16
6.671.882,73
182.636,14 4.394.760,97
193.536,14 5.001.224,84
201.536,14 4.799.688,72
201.536,14
4.598.152,59
58.927,53 1.557.344,31
62.677,53 1.694.666,78
64.677,53 1.629.989,25
64.677,53
1.565.311,73
17
Schneider & Zajontz
Anlage 3
Ermittlung der Auflösungen und Restauflösungsbeträge der Abwasserbeseitigung
Bezeichnung
des Abzugskapitals
Ertragszuschüsse
€
Auflösung
2020
€
RAB
31.12.2020
€
Auflösung
2021
€
RAB
31.12.2021
€
Auflösung
2022
€
RAB
31.12.2022
€
Auflösung
2023
€
RAB
31.12.2023
€
AV Raumschaft Lahr: Zuschüsse
Anlagevermögen lt. AN des AZV 31.12.2019
(ohne Zuschüsse für Anlagen im Bau)
187.632,00
3.001.271,00
187.632,00
2.813.639,00
187.632,00
2.626.007,00
187.632,00
2.438.375,00
Zugänge 2020-2023: keine geplant
Zwischensumme
davon entfallen auf die Stadt Lahr:
davon Anteil der Straßenentwässerung
5%
Zwischensumme ohne Straßenentwässerung
187.632,00
3.001.271,00
187.632,00
2.813.639,00
187.632,00
2.626.007,00
187.632,00
2.438.375,00
151.090,67
2.416.773,47
151.090,67
2.265.682,80
151.090,67
2.114.592,14
151.090,67
1.963.501,47
7.554,53
120.838,67
7.554,53
113.284,14
7.554,53
105.729,61
7.554,53
98.175,07
143.536,14
2.295.934,80
143.536,14
2.152.398,66
143.536,14
2.008.862,53
143.536,14
1.865.326,40
89,5%
128.464,85
2.054.861,65
128.464,85
1.926.396,80
128.464,85
1.797.931,96
128.464,85
1.669.467,13
10,5%
15.071,29
241.073,15
15.071,29
226.001,86
15.071,29
210.930,57
15.071,29
195.859,27
4.521,00
154.844,00
4.521,00
150.323,00
4.521,00
145.802,00
4.521,00
141.281,00
226,05
7.742,20
226,05
7.516,15
226,05
7.290,10
226,05
7.064,05
Zwischensumme ohne Straßenentwässerung
4.294,95
147.101,80
4.294,95
142.806,85
4.294,95
138.511,90
4.294,95
134.216,95
davon Anteil der Schmutzwasserbeseitigung 89,5%
davon Anteil der
Niederschlagswasserbeseitigung
10,5%
Gesamtsumme Schmutzwasserbeseitigung
Klärbereich
Gesamtsumme
Niederschlagswasserbeseitigung Klärbereich
3.843,98
131.656,11
3.843,98
127.812,13
3.843,98
123.968,15
3.843,98
120.124,17
450,97
15.445,69
450,97
14.994,72
450,97
14.543,75
450,97
14.092,78
davon Anteil der Schmutzwasserbeseitigung
davon Anteil der
Niederschlagswasserbeseitigung
Zuschüsse Kläranlagen
Zuschuss für Investitionsumlage an AV Lahr
226.050,00
lt. AN 31.12.2019 und Afavorschau bis 2023
davon Anteil der Straßenentwässerung
5%
Gesamtsumme Straßenentwässerung Klärbereich
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
132.308,83 2.186.517,76 132.308,83 2.054.208,93 132.308,83 1.921.900,11 132.308,83 1.789.591,30
15.522,26
256.518,84
15.522,26
240.996,58
15.522,26
225.474,32
15.522,26
209.952,05
7.780,58
128.580,87
7.780,58
120.800,29
7.780,58
113.019,71
7.780,58
105.239,12
18
Schneider & Zajontz
Anlage 4
Ermittlung der Zinsaufwendungen der Abwasserbeseitigung
Die Stadt Lahr führt ihre Abwasserbeseitigung als Eigenbetrieb. Die nach dem Kommunalabgabengesetz zu berechnende kalkulatorische
Verzinsung setzt sich aus den effektiven Fremdkapitalzinsen und den Zinsen für das der Einrichtung zur Verfügung gestellte Eigenkapital
zusammen.
Fremdkapitalzinsen für die Abwasserbeseitigung
Der Zinsaufwand beträgt für 2022
606.300,00 €
600.000,00 €
- Fremdkapitalzinsen
6.300,00 €
- Zinsen an Gemeinde
- Zinserlöse
-
€
203.000,00 €
- Zinsumlage an Abwasserverband
Eigenkapitalverzinsung
Der Bereich Abwasserbeseitigung wurde nicht mit Eigenkapital der Stadt ausgestattet.
-
€
809.300,00 €
Kalkulatorische Verzinsung gesamt
Gesamt
Schmutzwasserbeseitigung
€
€
Kanalbereich
Niederschlagswasserbeseitigung
€
Straßenentwässerung
Schmutzwasserbeseitigung
€
€
Klärbereich
Niederschlagswasserbeseitigung
€
Straßenentwässerung
€
Restbuchwerte 31.12.2022
(vgl. Anlage 2)
60.313.108,19
17.903.968,34
14.642.243,63
13.198.109,84
12.387.110,62
1.453.236,44
728.439,32
-15.661.589,00
-6.971.516,89
-4.799.688,72
-1.629.989,25
-1.921.900,11
-225.474,32
-113.019,71
44.651.519,19
10.932.451,45
9.842.554,91
11.568.120,59
10.465.210,51
1.227.762,12
615.419,61
809.300,00
204.938,30
184.507,24
216.854,47
172.600,75
20.249,25
10.150,00
Restauflösungsbeträge
31.12.2022
(vgl. Anlage 3)
Betriebskapital
Aufteilung der kalkulatorischen Verzinsung
2022
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
19
Schneider & Zajontz
Anlage 4
Ermittlung der Zinsaufwendungen der Abwasserbeseitigung
Die Stadt Lahr führt ihre Abwasserbeseitigung als Eigenbetrieb. Die nach dem Kommunalabgabengesetz zu berechnende kalkulatorische
Verzinsung setzt sich aus den effektiven Fremdkapitalzinsen und den Zinsen für das der Einrichtung zur Verfügung gestellte Eigenkapital
zusammen.
Fremdkapitalzinsen für die Abwasserbeseitigung
Der Zinsaufwand beträgt für 2023
606.300,00 €
600.000,00 €
- Fremdkapitalzinsen
6.300,00 €
- Zinsen an Gemeinde
- Zinserlöse
-
€
203.000,00 €
- Zinsumlage an Abwasserverband
Eigenkapitalverzinsung
Der Bereich Abwasserbeseitigung wurde nicht mit Eigenkapital der Stadt ausgestattet.
-
€
809.300,00 €
Kalkulatorische Verzinsung gesamt
Gesamt
Schmutzwasserbeseitigung
€
€
Kanalbereich
Niederschlagswasserbeseitigung
€
Straßenentwässerung
Schmutzwasserbeseitigung
€
€
Klärbereich
Niederschlagswasserbeseitigung
€
Straßenentwässerung
€
Restbuchwerte 31.12.2023
(vgl. Anlage 2)
67.910.729,42
21.211.493,69
16.830.548,64
14.992.773,02
12.648.245,94
1.483.872,43
743.795,70
-14.940.129,52
-6.671.882,73
-4.598.152,59
-1.565.311,73
-1.789.591,30
-209.952,05
-105.239,12
52.970.599,90
14.539.610,96
12.232.396,05
13.427.461,29
10.858.654,64
1.273.920,38
638.556,58
809.300,00
219.290,61
184.492,53
202.516,85
172.600,75
20.249,25
10.150,00
Restauflösungsbeträge
31.12.2023
(vgl. Anlage 3)
Betriebskapital
Aufteilung der kalkulatorischen Verzinsung
2023
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
20
Schneider & Zajontz
Anlage 5
Ermittlung der dezentralen Anteile bei der Abwasserbeseitigung
In die Kläranlage des Abwasserverbandes "Raumschaft Lahr" wird der Fäkalschlamm von
Grundstücken entsorgt, die ihre Abwässer in geschlossene Gruben oder sogenannte Drei-KammerSysteme einleiten. Diese Kosten für die dezentrale Abwasserbeseitigung dürfen bei der Kalkulation
der Benutzungsgebühren für die zentrale Abwasserbeseitigung nicht berücksichtigt werden.
Die Gebührenerlöse aus der dezentralen Abwasserbeseitigung erhält der Abwasserverband, diese
decken die Kosten der dezentralen Abwasserbeseitigung. In der Betriebskostenumlage des
Abwasserverbandes sind somit keine Kosten der dezentralen Abwasserbeseitigung enthalten. In der
vorliegenden Kalkulation ist deshalb kein Abzug vorzunehmen.
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
21
Schneider & Zajontz
Anlage 6
Ermittlung der Leistungseinheiten der Abwasserbeseitigung
Schmutzwasser
m³
Zu erwartende Schmutzwassermenge 2022
2.460.000
Zu erwartende Schmutzwassermenge 2023
2.460.000
Bezeichnung
Niederschlagswasser
m²
Zu erwartende Leistungseinheiten 2022
4.260.000
Zu erwartende Leistungseinheiten 2023
4.260.000
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx__22.10.2021
22
Schneider & Zajontz
Anlage 7
Kostenüber-/unterdeckungen der Vorjahre bei der Abwasserbeseitigung
Schmutzwasserbeseitigung
Jahr
Betriebsergebnis
+ = Kostenüberdeckung /
- = Kostenunterdeckung
Ausgleich in den Jahren:
Kalkulationszeitraum
gesamt
€
Vorjahre
2010
(Übertrag)
2011
€
Vorjahre
€
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024ff
Summe
€
€
€
€
€
€
€
€
9.602,91
-9.602,91
0,00
1.804.981,93
-1.804.981,93
0,00
-85.480,59
0,00
0,00
-120.556,96
85.480,59
2012
206.037,55
2013
298.094,20
-298.094,20
2014
-25.488,02
230.000,00
-102.255,99
-102.255,99
0,00
2015
-394.770,63
835.450,68
-220.340,03
-220.340,02
0,00
2016
-105.213,85
2017
29.901,71
2018
678.688,18
2019
241.483,68
2020
Summe
-75.312,14
1.132.708,95
920.171,86
-470.000,00 -470.000,00
322.596,02
322.596,01
-117.396,81
0,00
-645.000,00
-920.363,89
0,00
0,00
-762.396,81
-920.363,89
0,00
0,00
steht noch nicht fest
2.622.760,70
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
0,00
0,00
0,00 -470.000,00 -470.000,00
23
Schneider & Zajontz
Anlage 7
Kostenüber-/unterdeckungen der Vorjahre bei der Abwasserbeseitigung
Niederschlagswasserbeseitigung
Jahr
Betriebsergebnis
+ = Kostenüberdeckung /
- = Kostenunterdeckung
€
Vorjahre
Ausgleich in den Jahren:
Kalkulationszeitraum
gesamt
€
Vorjahre
€
2018
2019
2020
2021
2022
2023
2024ff
Summe
€
€
€
€
€
€
€
€
2.960,68
-2.960,68
0,00
2010 (Übertrag)
471.564,71
-471.564,71
0,00
2011
-116.524,76
2012
-91.331,47
207.856,23
0,00
2013
-122.448,96
122.448,96
0,00
2014
-152.168,17
152.168,17
0,00
2015
9.807,06
36.868,67
2016
143.353,59
2017
137.431,61
2018
51.616,19
2019
18.989,12
2020
Summe
-207.856,23
280.785,20
-23.337,87
-23.337,86
-44.816,64
70.605,31
0,00
-117.984,28 -117.984,28
23.337,87
23.337,86
0,00
-35.000,00
-82.281,04
0,00
steht noch nicht fest
353.249,60
Lahr_GEB gesplittet_2022-2023.xlsx_22.10.2021
0,00
0,00
0,00 -117.984,28 -117.984,28 -35.000,00 -82.281,04
0,00
0,00
24